|
Стр. 3
а также сообщает сумму денежной наличности, подлежащую сдаче.
5.1.6. Выдача денежной наличности, отправляемой в
расчетно-кассовый центр, производится под роспись в расходном
кассовом ордере кассовому работнику кредитной организации или
инкассаторам (далее по тексту - представитель кредитной
организации), которые принимают денежную наличность по надписям на
верхних накладках с проверкой количества корешков, наличия
реквизитов и целости упаковки.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
5.1.7. Сдача денег в приходную кассу расчетно-кассового центра
производится по объявлению на взнос наличными. Представитель
кредитной организации для сдачи наличных денег в приходную кассу
заполняет объявление на взнос наличными и передает его
бухгалтерскому работнику расчетно-кассового центра.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
5.1.8. Кассир приходной кассы расчетно-кассового центра
принимает от представителя кредитной организации полные и неполные
пачки банкнот с проверкой количества корешков, правильности и
целости упаковки, наличия четких и целых оттисков пломб (клише),
наличия необходимых реквизитов и их соответствия реквизитам
кредитной организации; мешки с монетой - с проверкой наличия
реквизитов на ярлыках, правильности и целости упаковки и пломбы.
5.1.9. При соответствии фактически принятой суммы денег сумме,
указанной в объявлении на взнос наличными, кассир приходной кассы
подписывает квитанцию, объявление на взнос наличными и ордер к
нему, ставит печать на квитанции и выдает вносителю денег.
При выявлении расхождения между суммой наличных денег и
суммой, указанной в объявлении на взнос наличными, вносителю денег
предлагается заново заполнить объявление на взнос наличными на
фактически вносимую сумму.
5.1.10. Денежная наличность, принятая расчетно-кассовыми
центрами от кредитных организаций, подлежит пересчету, сортировке,
формированию и упаковке. Представитель кредитной организации может
присутствовать при обработке пачек банкнот, мешков с монетой в
упаковке этой кредитной организации.
5.1.11. На обнаруженные при пересчете пачек банкнот, мешков с
монетой в упаковке кредитной организации излишек, недостачу и
сомнительный денежный знак в расчетно-кассовом центре составляется
акт 0402145 в двух экземплярах.
Первый экземпляр акта направляется кредитной организации, в
упаковке которой выявлен кассовый просчет. На выявленный
сомнительный денежный знак, а также денежный знак, признанный
экспертизой поддельным, неплатежным или требующим дополнительных
исследований, акт 0402145 направляется кредитной организации
вместе с первым экземпляром акта экспертизы. К первому экземпляру
акта 0402145 прилагаются: верхняя и нижняя накладки от пачки, все
бандероли от корешков (полной величины), обвязка с пломбой
(полиэтиленовая упаковка с оттисками (оттиском) клише) или ярлык
от мешка с монетой и обвязка с пломбой, в которых был обнаружен
излишек, недостача или сомнительный денежный знак.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У.
5.1.12. Для подкрепления операционной кассы кредитная
организация получает в расчетно-кассовом центре по денежному чеку
наличные деньги только в упаковке учреждений Банка России или
предприятий - изготовителей банкнот и монеты Банка России.
5.1.13. Представитель кредитной организации предъявляет
денежный чек бухгалтерскому работнику расчетно-кассового центра,
который после соответствующей проверки выдает лицу, получающему
деньги, контрольную марку от денежного чека для предъявления в
кассу расчетно-кассового центра.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
5.1.14. Выдача денег может производиться по предварительной
заявке кредитной организации на основании денежного чека
(контрольная марка от чека остается у представителя кредитной
организации), полученного бухгалтерским работником
расчетно-кассового центра от кредитной организации накануне дня
выдачи.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
5.1.15. Выдача банкнот производится полными и неполными
пачками и полными корешками, монеты - полными и неполными мешками,
пакетами, тюбиками при условии сохранения неповрежденной упаковки.
Неполные корешки, пачки банкнот и мешки в поврежденной
упаковке, а также отдельные банкноты и монеты выдаются кассиром
расходной кассы расчетно-кассового центра полистным и поштучным
пересчетом.
5.1.16. Представитель кредитной организации, не отходя от
кассы, в присутствии кассира расходной кассы расчетно-кассового
центра проверяет полные и неполные пачки по количеству пачек и
корешков в них, не упакованные в пачку корешки и отдельные
банкноты - полистным пересчетом, монету проверяет по количеству
мешков и суммам, указанным на ярлыках, пакеты, тюбики и отдельные
монеты - пересчетом по кружкам.
5.1.17. Представитель кредитной организации имеет право в
присутствии работника расчетно-кассового центра пересчитать
полученные в расчетно-кассовом центре упакованные в полные и
неполные пачки банкноты полистно, упакованную в мешки монету - по
кружкам.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
При полистном и поштучном пересчете денег получателем верхняя
и нижняя накладки, бандероли, обвязка с пломбой (полиэтиленовый
рукав с оттисками клише), ярлык от мешка сохраняются до окончания
пересчета всей пачки с банкнотами или мешка с монетой.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
В случае обнаружения получателем денег недостачи или излишка
он сообщает об этом кассовому работнику расчетно-кассового центра,
в присутствии которого производился пересчет. Кассовый работник
расчетно-кассового центра в присутствии представителя кредитной
организации после повторного пересчета составляет акт 0402145.
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У.
5.1.18. Заявление кредитной организации о недостаче полученных
в расчетно-кассовом центре денег не подлежит удовлетворению, если
деньги не были пересчитаны представителем кредитной организации в
расчетно-кассовом центре.
5.1.19. Полученная в расчетно-кассовом центре денежная
наличность принимается заведующим кассой кредитной организации.
Прием банкнот осуществляется с проверкой количества корешков,
правильности и целости упаковки, наличия четких и целых оттисков
пломб (клише), правильности оформления реквизитов, отдельных
листов - полистным пересчетом; монеты - по надписям на ярлыках,
прикрепленных к мешкам, отдельных монет - поштучным пересчетом.
Принятая заведующим кассой кредитной организации денежная
наличность приходуется в кассу кредитной организации на основании
приходного кассового ордера.
Прием денежной наличности, имеющей повреждения (дефекты)
упаковки и не принятой в приходную кассу расчетно-кассового
центра, осуществляется в кредитной организации полистным,
поштучным пересчетом.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
5.1.20. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У.
5.2. Порядок кассового обслуживания
филиалов, не имеющих корреспондентских субсчетов
в расчетно-кассовых центрах, дополнительных офисов,
кредитно-кассовых офисов и операционных офисов
кредитных организаций
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.06.2007 N 1836-У)
5.2.1. Расчетно-кассовые центры могут осуществлять кассовое
обслуживание филиалов кредитных организаций, не имеющих
корреспондентских субсчетов в расчетно-кассовом центре,
дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов и операционных
офисов кредитных организаций (далее по тексту - подразделения).
Решение о приеме подразделения на кассовое обслуживание
расчетно-кассовым центром принимается руководителем
территориального учреждения Банка России, на территории которого
находится данное подразделение.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.06.2007 N 1836-У)
5.2.2 - 5.2.4. Утратили силу. - Указание ЦБ РФ от 04.12.2003 N
1351-У.
5.2.5. Кассовое обслуживание подразделения в расчетно-кассовом
центре осуществляется в соответствии с требованиями настоящего
Положения и условиями заключенного договора.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
Договор содержит положения, предусмотренные в подразделе 5.1,
с учетом особенностей, изложенных в настоящем подразделе.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
5.2.6. При заключении договора кредитная организация
представляет в письменном виде заверенный ею текст реквизитов,
проставляемых подразделением на верхних накладках, бандеролях,
ярлыках, пломбах и сварочных швах, расчетно-кассовому центру по
месту нахождения подразделения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
5.2.7. Кассовые работники подразделения на верхних накладках
пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой
проставляют следующие реквизиты: полные или сокращенные
наименования кредитной организации и подразделения, банковский
идентификационный код расчетно-кассового центра, осуществляющего
кассовое обслуживание кредитной организации, дату, подпись и
именной штамп кассового работника, считавшего и формировавшего
пачку или мешок; на пломбе, сварочном шве полиэтиленовой упаковки
- сокращенное наименование кредитной организации или ее банковский
идентификационный код. На пломбе также проставляется номер
пломбира кассового работника подразделения.
5.2.8. Денежная наличность принимается в приходную кассу
расчетно-кассового центра в порядке, предусмотренном п. п. 5.1.8,
5.1.9, по объявлению на взнос наличными, в котором указываются
номер корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации и
ее банковский идентификационный код, а также номер лицевого счета,
открытого на балансовом счете по учету транзитных оборотов,
связанных с выполнением операций при непосредственной
корреспонденции счетов расчетов с учреждениями Банка России и
кассы.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
В день приема денежной наличности 90 процентов от принятой
суммы перечисляется в расчетно-кассовый центр по месту нахождения
кредитной организации для зачисления на ее корреспондентский счет
(субсчет); 10 процентов от этой суммы резервируется на отдельном
счете для корректировки по результатам пересчета на суммы
недостач, излишков, неплатежных, поддельных или требующих
дополнительных исследований денежных знаков (далее - сумма
корректировки). Перечисление зарезервированной суммы денежных
средств, скорректированной по результатам полистного и поштучного
пересчета, расчетно-кассовым центром по месту нахождения
подразделения производится по окончании пересчета, но не позднее
следующего операционного дня со дня приема денежной наличности в
расчетно-кассовый центр.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
На обнаруженные при пересчете излишек, недостачу, сомнительные
денежные знаки составляются акты 0402145. По одному экземпляру
актов направляется кредитной организации и подразделению. Акт
0402145 на сомнительные денежные знаки направляется вместе с актом
экспертизы о признании их неплатежными, поддельными или требующими
дополнительных исследований.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
Суммы излишков, выявленных в упаковке подразделения,
зачисляются на корреспондентский счет (субсчет) кредитной
организации вместе с суммой корректировки. В случае обнаружения
недостач, неплатежных, поддельных или требующих дополнительных
исследований денежных знаков на корреспондентский счет (субсчет)
кредитной организации зачисляется разница между суммой
корректировки и суммой недостач, неплатежных, поддельных или
требующих дополнительных исследований денежных знаков. Если суммы
корректировки недостаточно для погашения сумм недостач,
неплатежных, поддельных или требующих дополнительных исследований
денежных знаков, недостающая сумма списывается в безакцептном
порядке с корреспондентского счета (субсчета) кредитной
организации.
5.2.9. Кредитная организация принимает претензии
расчетно-кассового центра по недостачам, неплатежным и поддельным
денежным знакам, выявленным в пачках банкнот и мешках с монетой,
сформированных кассовыми работниками подразделения.
5.2.10. Подразделение может сдавать денежные знаки на
экспертизу в расчетно-кассовый центр, осуществляющий его кассовое
обслуживание. Сдача денежных знаков и получение результатов
экспертизы осуществляются в порядке, установленном в разделе 10
настоящего Положения.
(п. 5.2.10 в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
5.2.11. Для подкрепления операционной кассы подразделения
кредитная организация представляет в расчетно-кассовый центр по
месту своего нахождения платежное поручение на перечисление
средств с корреспондентского счета (субсчета). В платежном
поручении в поле "Назначение платежа" делается запись:
"Подкрепление наличными деньгами операционной кассы
подразделения".
Расчетно-кассовый центр извещает подразделение о поступлении
денежных средств для подкрепления его операционной кассы на
лицевой счет для кассового обслуживания подразделения в тот же
день, при этом способ извещения согласовывается с подразделением.
Получение в расчетно-кассовом центре денежной наличности
подразделением производится не позднее следующего операционного
дня после зачисления денежных средств на лицевой счет для
кассового обслуживания подразделения, перечисленных кредитной
организацией. Подразделение получает денежную наличность по
денежному чеку в порядке, предусмотренном п. п. 5.1.12, 5.1.13,
5.1.15 - 5.1.18, в сумме, поступившей на этот счет. В денежном
чеке проставляется номер лицевого счета для кассового обслуживания
подразделения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
О получении денежных средств подразделение извещает кредитную
организацию.
Денежные средства, не полученные в установленный срок
подразделением, расчетно-кассовый центр возвращает кредитной
организации не позднее второго операционного дня после дня
поступления денег на лицевой счет для кассового обслуживания
подразделения.
5.2.12. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У.
5.3. Порядок подкрепления денежной наличностью
кредитных организаций другими кредитными организациями
(введен Указанием ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
5.3.1. Кредитная организация может сдавать денежную наличность
в кассу другой кредитной организации для зачисления на свой
банковский счет, открытый в этой кредитной организации, а также
получать с указанного счета денежную наличность для подкрепления
своей операционной кассы на основании договора, заключенного этими
кредитными организациями.
Подкрепление денежными знаками, указанными в пункте 1.10
настоящего Положения, не допускается.
5.3.2. Сдача денежной наличности представителем кредитной
организации в кассу другой кредитной организации производится по
объявлению на взнос наличными.
Денежная наличность принимается в кассу кредитной организации
от представителя другой кредитной организации в порядке,
предусмотренном подразделом 2.1 настоящего Положения. Прием
указанной денежной наличности осуществляется по надписям на
верхних накладках пачек с проверкой количества корешков в них,
целости упаковки и пломб (оттисков клише) и наличия необходимых
реквизитов, по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой
правильности и целости упаковки и пломб.
5.3.3. Выдача денежной наличности из кассы кредитной
организации представителю другой кредитной организации
производится по денежному чеку в порядке, предусмотренном
подразделом 2.4 настоящего Положения.
Представитель кредитной организации - получателя принимает
банкноты по надписям на верхних накладках пачек с проверкой
количества корешков в них, полные корешки, не упакованные в пачки,
и отдельные банкноты - полистным пересчетом, монету - по
количеству мешков и надписям на ярлыках к мешкам, пакеты, тюбики и
отдельные монеты - пересчетом по кружкам.
Раздел 6. ДОСТАВКА И ИНКАССАЦИЯ ДЕНЕЖНОЙ
НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
Операции по доставке и инкассации денег и других ценностей
производятся бригадами инкассаторов. Количественный состав бригады
инкассаторов определяется в зависимости от объема работы и
сложности выполнения указанных операций. Один из членов бригады
назначается старшим бригады. При инкассации ценностей другой
инкассатор назначается инкассатором-сборщиком. Если операции по
инкассации производятся двумя работниками, обязанности старшего
бригады выполняются водителем-инкассатором. Перед выездом на
маршрут старший бригады инкассаторов получает порожние сумки,
инкассатор-сборщик - доверенность на получение ценностей
(приложение 19), печать и явочные карточки. Для доставки ценностей
старший бригады получает доверенность на прием и доставку
ценностей (приложение 20) или доверенность на получение ценностей
и явочную карточку. Выдача и прием доверенностей, явочных
карточек, печатей, сумок производятся руководителем подразделения
инкассации (дежурным инкассатором) под роспись в журнале учета
выдачи и приема явочных карточек, печатей, ключей и доверенностей
(приложение 21). При доставке и инкассации наличных денег и других
ценностей из филиалов, внутренних структурных подразделений
кредитной организации явочные карточки не оформляются.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
6.1. Подкрепление денежной наличностью
и другими ценностями филиалов и внутренних
структурных подразделений
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
6.1.1. Подкрепление кредитными организациями денежной
наличностью и другими ценностями филиалов, а также одним филиалом
кредитной организации другого филиала этой кредитной организации
производится на основании письма за подписями руководителя
филиала, главного бухгалтера и заведующего кассой, заверенными
печатью филиала.
Внутреннее структурное подразделение кредитной организации
подкрепляется на основании заявки кассового работника этого
внутреннего структурного подразделения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
6.1.2. В кредитной организации - отправителе на необходимую
сумму подкрепления выписывается расходный ордер.
6.1.3. Выдача денежной наличности и других ценностей
инкассаторам, кассовому работнику внутреннего структурного
подразделения производится заведующим кассой или специально
выделенным кассовым работником.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
При получении денег и ценностей инкассаторы предъявляют
документы, удостоверяющие личность, и доверенность. Прием денег и
ценностей инкассаторами, кассовым работником внутреннего
структурного подразделения осуществляется по пачкам с проверкой
правильности и целости упаковки, наличия на верхних накладках
необходимых реквизитов, целости пломб и четкости оттисков
пломбиров или клише; по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с
проверкой правильности и целости упаковки и пломбы.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
6.1.4. Обнаруженные в момент приема пачки и мешки с монетой,
имеющие дефекты упаковки, приему не подлежат.
6.1.5. На денежную наличность и ценности, отправляемые через
инкассаторов, составляются отдельные описи, которые подписываются
заведующим кассой кредитной организации, и его подпись скрепляется
печатью. В описях указываются:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
- на денежную наличность - номер сумки, достоинство банкнот
(монеты), сумма по каждому достоинству и общая сумма денег;
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У;
- на ценности - номер сумки, вид, наименование ценностей, их
номинальная или условная оценка, общая сумма вложения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
Описи составляются в трех экземплярах. Первый экземпляр описи
отправляется в кредитную организацию - получатель, внутреннее
структурное подразделение, второй экземпляр остается в кредитной
организации - отправителе, третий экземпляр после выполнения
задания инкассаторами передается подразделению инкассации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
6.1.6. После проверки инкассаторы под контролем заведующего
кассой или специально выделенного кассового работника кредитной
организации - отправителя упаковывают денежную наличность и другие
ценности в сумки, которые опломбировываются заведующим кассой
(специально выделенным кассовым работником). На ярлыке к сумке
проставляются: сумма вложения, дата, подпись и именной штамп
заведующего кассой (специально выделенного кассового работника)
кредитной организации - отправителя.
Денежная наличность и ценности вкладываются в отдельные сумки.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
В случае выдачи денежной наличности и ценностей, упакованных в
сумки, заведующий кассой или специально выделенный кассовый
работник кредитной организации - отправителя подготавливает
необходимую для подкрепления сумму и вкладывает в сумку. Сумка
упаковывается вышеизложенным порядком.
Инкассаторы принимают сумки по надписям на ярлыках с проверкой
их целости, наличия целых и четких оттисков пломб.
6.1.7. В приеме денежной наличности и ценностей старший
бригады инкассаторов расписывается в расходном кассовом и
мемориальном ордерах и на втором экземпляре описи, кассовый
работник внутреннего структурного подразделения расписывается в
расходном кассовом и мемориальном ордерах.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
6.1.8. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У.
6.1.9. Прием денег и других ценностей, доставленных
инкассаторами, осуществляется заведующим кассой кредитной
организации - получателя, кассовым работником внутреннего
структурного подразделения по надписям на верхних накладках пачек
с проверкой количества корешков в них, целости упаковки и пломб
(оттисков клише) и наличия необходимых реквизитов, по надписям на
ярлыках к мешкам с монетой с проверкой правильности и целости
упаковки и пломб.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
Пачки и мешки с монетой, доставленные инкассаторами в
поврежденной упаковке, принимаются полистным пересчетом и
пересчетом по кружкам в присутствии инкассаторов. О результатах
пересчета составляется акт в 3 экземплярах. Акт подписывается
всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете денег и
ценностей. В акте указываются: дата приема, кем и в чьем
присутствии был произведен пересчет, какие повреждения были
обнаружены, в какой упаковке были деньги или ценности, сумма по
данным описи и фактическая сумма вложенных денег или ценностей.
Первый экземпляр акта помещается в кассовые документы кредитной
организации - получателя, внутреннего структурного подразделения,
второй экземпляр передается кредитной организации - отправителю,
третий экземпляр передается подразделению инкассации.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
Прием денежной наличности и ценностей, выданных в кредитной
организации - отправителе инкассаторам упакованными в сумки,
осуществляется заведующим кассой кредитной организации -
получателя, кассовым работником внутреннего структурного
подразделения по надписям на ярлыках к сумкам с проверкой целости
сумок, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия номера
сумки номеру, указанному в описи. При предъявлении инкассаторами
сумки, имеющей повреждения, перечисленные в пункте 2.2.11
настоящего Положения, заведующий кассой, кассовый работник
внутреннего структурного подразделения принимают денежную
наличность и ценности полистным (поштучным) пересчетом в
вышеизложенном порядке.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, в ред.
Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
6.1.10. Заведующий кассой кредитной организации - получателя,
кассовый работник внутреннего структурного подразделения и старший
бригады инкассаторов расписываются в приеме сумок с денежной
наличностью (ценностями), наличных денег и ценностей на первом и
третьем экземплярах описи. Первый экземпляр описи направляется в
кассовые документы кредитной организации - получателя, внутреннего
структурного подразделения, третий экземпляр описи передается
подразделению инкассации.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
Для зачисления принятых денег в кассу в кредитной
организации-получателе, внутреннем структурном подразделении
выписывается приходный ордер.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
6.1.11. Сумки с денежной наличностью (ценностями),
предназначенной для подкрепления филиалов, внутренних структурных
подразделений, а также кассеты с денежной наличностью для загрузки
банкоматов, электронных кассиров могут выдаваться инкассаторам на
хранение накануне доставки в филиалы, внутренние структурные
подразделения, загрузки банкоматов, электронных кассиров в
порядке, изложенном в пунктах 6.1.1 - 6.1.7, подразделе 2.8
настоящего Положения.
(п. 6.1.11 введен Указанием ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, в ред.
Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
6.2. Доставка денежной наличности организациям
Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У.
6.3. Инкассация денежной наличности и других ценностей
6.3.1. В подразделении инкассации для работы с клиентами
ведется список организаций, предприятий, учреждений, обслуживаемых
подразделением инкассации (приложение 22).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
6.3.2. Организации представляют в подразделение инкассации
образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться
сумки. Оттиск пломбы содержит номер и сокращенное наименование
организации или ее фирменный знак. Образцы оттисков пломбиров
заверяются руководителем подразделения инкассации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
Один экземпляр заверенного образца пломбы передается
организации для предъявления инкассаторам при получении ими сумок
с ценностями, второй экземпляр - в кассовое подразделение
кредитной организации для осуществления контроля при приеме денег
от инкассаторов.
6.3.3. На каждую организацию для инкассации денежной
наличности ежемесячно выписывается явочная карточка с присвоением
ей номера, указанного в списке.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
6.3.4. Количество сумок, выдаваемых организации, определяется
объемом инкассируемой выручки. На каждой сумке проставляется
порядковый номер.
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У.
6.3.5. Руководитель подразделения инкассации составляет
маршруты и графики заездов инкассаторов в организации. Время
заезда и периодичность обслуживания устанавливаются кредитной
организацией по согласованию с клиентом.
6.3.6. Руководитель подразделения инкассации заполняет справку
о выданных инкассаторам сумках и явочных карточках и передает ее в
кассовое подразделение кредитной организации.
6.3.7. Кассир организации к каждой сдаваемой инкассаторам
сумке с денежной наличностью выписывает препроводительную
ведомость.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У.
Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в
сумку; второй экземпляр - накладная к сумке - передается
инкассатору при получении им сумки; третий экземпляр - копия
препроводительной ведомости - остается у клиента.
6.3.8. Сумка с денежной наличностью пломбируется кассиром
организации таким образом, чтобы предотвратить ее вскрытие.
6.3.9. Перед получением ценностей инкассатор-сборщик
предъявляет кассиру организации документ, удостоверяющий личность,
доверенность на получение ценностей, явочную карточку и порожнюю
сумку. Кассир организации предъявляет образец оттисков пломбиров,
сумку с ценностями и два экземпляра препроводительной ведомости.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
6.3.10. Инкассатор-сборщик принимает сумку с ценностями с
проверкой целости упаковки, наличия целых и четких оттисков пломб,
соответствия их имеющемуся образцу, проверяет правильность
заполнения препроводительной ведомости и передает кассиру
организации порожнюю сумку и явочную карточку для заполнения.
Затем инкассатор проверяет соответствие суммы, указанной в явочной
карточке кассиром, суммам в накладной и копии препроводительной
ведомости, сумм цифрами и прописью, номера сумки, указанного в
явочной карточке и сопроводительных документах, номеру принимаемой
сумки, после чего на копии препроводительной ведомости
расписывается, ставит печать и дату приема сумки.
6.3.11. Исправления при заполнении явочной карточки не
допускаются. Неправильно произведенная запись зачеркивается, на
свободном поле явочной карточки делается новая запись, заверенная
подписью кассира организации.
Производить записи в явочной карточке инкассатору не
разрешается.
6.3.12. В случае выявления нарушения целости сумки или
неправильного оформления сопроводительных документов прием
ценностей прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь
те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает графика
работы бригады инкассаторов.
В остальных случаях прием ценностей в организации
осуществляется повторным заездом в удобное для бригады
инкассаторов время, о чем делается соответствующая запись в
явочной карточке.
В случае отказа от сдачи денежной наличности кассир
организации делает запись в явочной карточке "Отказ" и заверяет ее
своей подписью.
6.3.13. В спецавтомобиле старший бригады инкассаторов
принимает от инкассатора-сборщика сумку с ценностями в порядке,
предусмотренном в п. 6.3.10, возвращает ему накладную, явочную
карточку и выдает порожнюю сумку следующей обслуживаемой
организации. Сумка с ценностями вкладывается в сейф, металлический
ящик или, при их отсутствии, в мешок на все время работы на
маршруте и хранится под ответственностью старшего бригады
инкассаторов.
6.3.14. По окончании заезда инкассаторы сдают сумки с денежной
наличностью в кассовое подразделение кредитной организации в
порядке, предусмотренном подразделами 2.2, 2.3.
6.3.15. После сдачи сумок старший бригады инкассаторов
передает руководителю подразделения инкассации (дежурному
инкассатору) второй экземпляр журнала учета принятых сумок с
денежной наличностью и порожних сумок.
6.3.16. Инкассация денежной наличности и других ценностей из
филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной
организации осуществляется по описи.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
Опись составляется заведующим кассой филиала, кассовым
работником внутреннего структурного подразделения. Второй
экземпляр описи остается в филиале, внутреннем структурном
подразделении, первый и третий экземпляры описи передаются
подразделению инкассации.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
Оформление описи, прием денежной наличности и других ценностей
инкассаторами в филиале, внутреннем структурном подразделении
производятся в порядке, предусмотренном в п. п. 6.1.3, 6.1.5,
6.1.6. Выдача денег или ценностей инкассаторам в филиале
осуществляется под роспись старшего бригады инкассаторов в
расходном ордере.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
Доставленные в кредитную организацию в течение операционного
дня денежная наличность и другие ценности сдаются заведующему
кассой. На сумму доставленных денег или ценностей оформляется
приходный ордер.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У.
6.4. Хранение ценностей в подразделении инкассации
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
6.4.1. Сумки с проинкассированной денежной наличностью
(ценностями), кассеты с денежной наличностью, изъятые из
банкоматов, электронных кассиров, автоматических сейфов, а также
сумки и кассеты с денежной наличностью, предназначенные для
подкрепления филиалов и внутренних структурных подразделений
кредитной организации, загрузки банкоматов, электронных кассиров
могут храниться в подразделении инкассации.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
6.4.2. Руководитель подразделения инкассации (дежурный
инкассатор) перед началом работы бригады инкассаторов выдает
старшему бригады и инкассатору-сборщику ключи от сейфа под роспись
в журнале учета выдачи и приема явочных карточек, печатей, ключей
и доверенностей.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
6.4.3. Сумки с денежной наличностью и другими ценностями
вкладываются инкассаторами в сейф вместе с сопроводительными
документами, печатью и доверенностью. Сейф закрывается старшим
бригады инкассаторов и инкассатором-сборщиком на ключи и сдается
под охрану в порядке, установленном договором на охрану или
распорядительным документом кредитной организации (подразделения
инкассации), под роспись в контрольном журнале приема под охрану и
сдачи из-под охраны хранилища ценностей. Указанный журнал хранится
у старшего бригады инкассаторов.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
Перед каждым вложением сумок с денежной наличностью и другими
ценностями в сейф инкассаторы сверяют фактическое количество сумок
с данными сопроводительных документов.
6.4.4. Инкассаторы производят закрытие сейфов и сдачу их под
охрану после доставки сумок с каждого заезда (маршрута).
6.4.5. Вложение сумок в сейфы, вскрытие сейфов для
последующего вложения сумок, изъятие сумок для сдачи в кассовое
подразделение кредитной организации осуществляется в присутствии
всех членов бригады, о чем производится запись в контрольном
журнале приема под охрану и сдачи из-под охраны хранилища
ценностей за подписями инкассаторов и представителя охраны.
6.4.6. Сумки с ценностями, доставленные разными бригадами
инкассаторов, хранятся в отдельных сейфах.
6.4.7. Прием сумок с денежной наличностью и другими ценностями
от инкассаторов утром следующего рабочего дня производится в
порядке, предусмотренном п. 2.3.3.
Доверенность, явочные карточки и ключи от сейфа сдаются
руководителю подразделения инкассации (дежурному инкассатору) под
роспись в журнале учета выдачи и приема явочных карточек, печатей,
ключей и доверенностей.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
6.5. Доставка монеты организациям
6.5.1. Кредитные организации производят доставку организациям
монеты в обмен на банкноты по их предварительным заявкам. Доставка
монеты осуществляется инкассаторами, на одного из которых
возлагаются обязанности кассового работника.
6.5.2. В кредитной организации подготовку монеты для доставки
клиентам производит заведующий кассой или специально выделенный
кассовый работник. Монета, подготовленная по заявкам клиентов,
вкладывается в отдельные сумки, которые пломбируются заведующим
кассой или кассовым работником, упаковавшим их. К сумке
прикрепляется ярлык, на котором проставляются: наименование
организации, дата, сумма вложенной монеты с разбивкой по
достоинствам, подпись и именной штамп заведующего кассой или
кассового работника.
На подлежащую доставке клиентам монету составляется опись с
указанием: наименований организаций, сумм монеты по каждой
организации, общей суммы монеты и даты. Опись составляется в двух
экземплярах, подписывается заведующим кассой кредитной организации
и скрепляется печатью кредитной организации. Первый и второй
экземпляры описи выдаются инкассаторам.
В получении сумок с монетой старший бригады инкассаторов
расписывается в расходном кассовом ордере.
6.5.3. Кассир организации до приезда работников кредитной
организации подготавливает банкноты в размере заявленной суммы и
подбирает их по достоинствам.
Инкассатор, на которого возложены обязанности кассового
работника, пересчитывает полистно предъявленные ему для обмена
банкноты и выдает кассиру организации монету. Кассир организации
пересчитывает монету, доставленную в обмен на банкноты, и
расписывается на первом и втором экземплярах описи.
6.5.4. В кредитной организации прием доставленной
инкассаторами денежной наличности, полученной в обмен на монету,
осуществляется заведующим кассой полистным пересчетом по
приходному кассовому ордеру.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
Первый экземпляр описи помещается в кассовые документы, второй
экземпляр передается подразделению инкассации.
Раздел 7. ХРАНЕНИЕ ДЕНЕГ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
7.1. Наличные деньги операционной кассы и другие ценности
кредитной организации хранятся в хранилищах ценностей.
7.2. Вход в хранилище ценностей оборудуется бронированной
дверью специальной конструкции, закрывающейся не менее чем на два
ключа.
Ключи от хранилища ценностей находятся у должностных лиц,
ответственных за сохранность ценностей.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей,
производят опечатывание (опломбирование) хранилищ ценностей.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У.
7.3. Хранилище ценностей может оборудоваться охранной
сигнализацией с выводом контрольного сигнала на пульт
централизованной охраны, оборудованный на базе
программно-технических средств, обеспечивающих возможность
круглосуточного контроля открытия (закрытия) хранилища ценностей в
режиме реального времени с использованием систем удаленного
доступа (далее - система охраны на базе ПЭВМ). В этом случае
опечатывание (опломбирование) хранилищ ценностей может не
производиться.
(п. 7.3 в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
7.4. Хранилища ценностей должны иметь дубликаты ключей,
которые с подробной описью вкладываются в пакет, обшиваются тканью
и опечатываются печатями должностных лиц, ответственных за
сохранность ценностей. Порядок и место хранения пакета с
дубликатами ключей от хранилища ценностей определяется
распорядительным документом кредитной организации. При этом должна
быть обеспечена сохранность указанного пакета.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
Пакет с дубликатами ключей от хранилища ценностей может
храниться в другой кредитной организации на основании договора
хранения, заключенного с учетом требований законодательства
Российской Федерации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У)
Абзацы третий - четвертый утратили силу. - Указание ЦБ РФ от
04.12.2003 N 1351-У.
В случаях изъятия из мест хранения должностными лицами,
ответственными за сохранность ценностей, пакета с дубликатами
ключей составляется и подписывается акт с указанием причин
изъятия. Акт приобщается к мемориальному ордеру.
Дубликаты ключей от металлических шкафов, стеллажей, сейфов,
тележек внутри хранилища, предназначенных для хранения ценностей
кассовыми работниками, а также неиспользуемые в работе и
неисправные ключи от средств хранения, упакованные и опечатанные
должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей,
хранятся вместе с описью в хранилище ценностей.
Хранение печатей, пломбиров, клише, именных и других штампов,
ключей от средств хранения, используемых должностными лицами,
ответственными за сохранность ценностей, и кассовыми работниками,
должно исключать возможность использования их другими лицами.
7.5. Перед открытием хранилища ценностей должностные лица,
ответственные за сохранность ценностей, в присутствии
представителя охраны проверяют, не имеют ли повреждений двери,
замки, после чего расписываются в контрольном журнале приема под
охрану и сдачи из-под охраны хранилища ценностей.
В течение рабочего дня хранилище ценностей закрывается
должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, на
ключи. Во время совершения кассовых операций из скважин замков
дверей хранилища, сейфов, металлических шкафов, тележек ключи
изымаются.
7.6. В хранилище деньги и другие ценности хранятся раздельно в
металлических шкафах, стеллажах, сейфах, тележках, которые
закрываются на ключ заведующим кассой.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
Абзацы второй и третий утратили силу. - Указание ЦБ РФ от
01.06.2004 N 1433-У.
7.7. Банкноты хранятся упакованными в пачки, монета -
упакованной в мешки.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N
1433-У)
7.8. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У.
7.9. Ценности на хранении хранятся разложенными по датам в
порядке поступления, а внутри одной даты - в порядке номеров
ценностей. К упаковке с ценностями по каждому владельцу
прикрепляется ярлык к мемориальному ордеру по приему (выдаче)
ценностей 0402102 (приложение 25) с указанием в нем: владельца
ценностей, рода и номера ценностей, даты зачисления на счет и
суммы. Драгоценные металлы, принятые в залог в качестве
обеспечения выданных кредитов, хранятся в вышеуказанном порядке
упакованными в инкассаторские сумки, мешки, ящики, контейнеры и
т.д.
7.10. Ценные бумаги и бланки ценных бумаг хранятся
упакованными в пачки и корешки по наименованиям, а также выпускам
и достоинствам (где они имеются).
7.11. Бланки хранятся упакованными по их видам в пачки.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
По мере вскрытия кассовым работником отдельных пачек с
чековыми и квитанционными книжками в присутствии должностных лиц,
ответственных за сохранность ценностей, или специально выделенного
кассового работника проверяется количество книжек в каждой пачке,
количество листов (чеков или квитанций) в каждой книжке и
последовательность их номеров.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
7.12. Банкноты, монета и другие ценности в хранилище
учитываются в книге (книгах) учета денежной наличности и других
ценностей.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
Книги ведутся заведующим кассой и в течение дня хранятся у
него, по окончании дня - в хранилище ценностей.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
7.13. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У.
7.14. Перед закрытием хранилища должностные лица,
ответственные за сохранность ценностей, проверяют:
- все ли ценности, книги и документы внесены в хранилище;
- заверены ли остатки, указанные в книге (книгах) учета
денежной наличности и других ценностей, главным бухгалтером (его
заместителем);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)
абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У;
- все ли металлические шкафы, стеллажи, сейфы и тележки,
используемые для хранения ценностей, по окончании операций,
независимо от наличия в них ценностей, закрыты на ключ.
|
