УТВЕРЖДАЮ
Руководитель Управления
федерального казначейства
Министерства финансов
Российской Федерации
по Санкт-Петербургу
В.Н.Каретин
7 июля 2004 г.
ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК
ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ БЮДЖЕТОПОЛУЧАТЕЛЯМ СО СЧЕТОВ,
ОТКРЫТЫХ ОРГАНАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ПО САНКТ-ПЕТЕРБУРГУ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКОВ
В целях реализации Положения Минфина России, Банка России от
20.05.2004 N 46н, 257-П устанавливается следующий Временный
порядок выдачи наличных денег бюджетополучателям со счетов,
открытых органам федерального казначейства по Санкт-Петербургу
(далее - УФК, ОФК) в учреждениях банков.
1. Чековые книжки ОФК (УФК) получает в учреждении банка на
основании заявления, подписанного руководителем и главным
бухгалтером (их заместителями) и заверенного оттиском печати.
Заявление на получение чековых книжек передается в учреждение
банка не позднее чем за три рабочих дня до требуемого срока
получения чековых книжек.
На лицевой стороне каждого чека учреждение банка проставляет
свое наименование, полное или сокращенное наименование ОФК (УФК) и
номер его банковского счета (прописью или штампом).
2. Полученные ОФК (УФК) в учреждении банка чековые книжки
являются документами строгой отчетности и подлежат регистрации
ответственным исполнителем операционной группы ОФК (УФК) в журнале
учета бланков денежных чековых книжек (приложение 1). Журнал учета
бланков денежных чековых книжек ведется отдельно по каждому
банковскому счету ОФК (УФК).
Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу.
Ответственность за сохранность чековых книжек несет главный
бухгалтер ОФК (УФК).
3. Для получения чековых книжек бюджетополучатель представляет
в операционную группу ОФК (УФК) заявление по форме согласно
приложению 2.
Чековые книжки выдаются бюджетополучателю не позднее пятого
рабочего дня после представления в ОФК (УФК) заявления. Количество
выдаваемых бюджетополучателю чековых книжек по каждому банковскому
счету ОФК (УФК) должно быть ограниченным исходя из его месячной
потребности в чеках (рекомендуемое количество - не более двух
чековых книжек на месяц).
Заявления бюджетополучателей на выдачу чековых книжек
подшиваются ОФК (УФК) в отдельное дело.
4. Ответственный исполнитель операционной группы ОФК (УФК)
выдает уполномоченному лицу бюджетополучателя чековые книжки под
роспись в журнале учета бланков денежных чековых книжек.
Перед выдачей чековой книжки бюджетополучателю ответственный
исполнитель операционной группы ОФК (УФК) в обязательном порядке
проставляет на оборотной стороне всех чеков полное или сокращенное
наименование бюджетополучателя (прописью или штампом).
5. Ответственность за сохранность полученных в ОФК (УФК)
чековых книжек, а также за их списание после использования
возлагается на бюджетополучателей.
6. Для получения наличных денег бюджетополучатель не позднее
операционного дня, предшествующего дню получения наличных денег,
представляет в ОФК (УФК) заполненный денежный чек (без
представления чековой книжки) и платежное поручение для отражения
операции выдачи наличных денег на лицевом счете организации (далее
- платежное поручение на списание по чеку) в 2 экземплярах.
Денежные чеки и платежные поручения на списание по чекам
оформляются бюджетополучателями отдельно по каждому лицевому
счету.
7. Денежный чек заполняется бюджетополучателем в порядке,
установленном Положением Минфина России, Банка России от
20.05.2004 N 46н, 257-П. Ответственность за достоверность
проставленных в денежном чеке символов несет бюджетополучатель.
Денежные чеки выписываются бюджетополучателями датой получения
наличных денег в учреждении банка (датой списания средств со счета
ОФК, УФК).
Денежный чек выдается бюджетополучателем уполномоченному им
лицу под роспись на корешке чека, остающемся в распоряжении
бюджетополучателя. При этом на корешке чека в графах,
предназначенных для проставления первой и второй подписи,
расписываются лица бюджетополучателя, подписавшие соответствующее
платежное поручение на списание по чеку.
8. Платежное поручение на списание по чеку является формой
доверенности, выданной бюджетополучателем уполномоченному им лицу,
на получение наличных денег в учреждении банка со счета ОФК (УФК)
по чеку, заверенному подписями руководителя и главного бухгалтера
(их заместителей) и оттиском печати ОФК (УФК).
Платежные поручения на списание по чекам оформляются в порядке,
установленном Положением Минфина России, Банка России от
20.05.2004 N 46н, 257-П, приказами Минфина России от 31.12.2002 N
142н и от 21.06.2001 N 46н, иными нормативными актами Минфина
России. Первый экземпляр платежного поручения на списание по чеку
заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера
бюджетополучателя (иных лиц, имеющих право первой и второй
подписи).
В поле "Получатель" платежного поручения на списание по чеку
бюджетополучатель указывает ИНН, КПП, полное или сокращенное
наименование ОФК (УФК) и номер его соответствующего банковского
счета.
В поле "Назначение платежа" бюджетополучатель указывает:
- в скобках коды бюджетной классификации РФ, по которым
предусмотрено получение наличных денег по чеку, и номер лицевого
счета бюджетополучателя;
- краткую расшифровку целей получения наличных денег в
соответствии с приказом Минфина России от 11.12.2002 N 127н "Об
утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации
Российской Федерации";
- дату и номер чека;
- фамилию, имя и отчество уполномоченного лица, на которого
выписан чек;
- паспортные данные или данные иного документа, удостоверяющего
личность уполномоченного лица бюджетополучателя.
9. При приеме операционистом ОФК (УФК) денежного чека и
платежного поручения на списание по чеку бюджетополучателя
осуществляется их проверка на соответствие требованиям Положения
Минфина России, Банка России от 20.05.2004 N 46н, 257-П, приказов
Минфина России от 31.12.2002 N 142н и от 21.06.2001 N 46н, иных
нормативных актов Минфина России.
Кроме того, операционист ОФК (УФК) сверяет по журналу учета
бланков чековых книжек соответствие номера представленного чека
ранее выданным бюджетополучателю чековым книжкам.
10. При отсутствии замечаний денежный чек оформляется подписями
руководителя и главного бухгалтера (иных лиц, имеющих право первой
и второй подписи) и оттиском печати ОФК (УФК).
11. Полностью оформленный денежный чек выдается уполномоченному
лицу бюджетополучателя (поименованному в чеке и платежном
поручении на списание по чеку) под роспись в журнале регистрации
выданных чеков (приложение 3) после проверки соответствия
паспортных данных или данных иного документа, данным, указанным на
оборотной стороне денежного чека.
Журнал регистрации выданных чеков ведется отдельно по каждому
банковскому счету ОФК (УФК).
12. Платежные поручения на списание по чекам в учреждение банка
не передаются. Первый экземпляр с подписями уполномоченных лиц
бюджетополучателя подшивается в документы операционного дня,
второй экземпляр - прилагается к соответствующей выписке из
лицевого счета бюджетополучателя и выдается бюджетополучателю.
13. Бюджетополучатель при закрытии соответствующего банковского
счета ОФК (УФК) или открытого ему лицевого счета (лицевых счетов)
обязан возвратить в ОФК (УФК) чековые книжки с неиспользованными
денежными чеками под роспись в журнале учета денежных чековых
книжек.
14. Настоящий Временный порядок вступает в силу со дня его
утверждения руководителем Управления федерального казначейства
Министерства финансов Российской Федерации по Санкт-Петербургу.
С вступлением в действие настоящего Временного порядка
Временный порядок выдачи наличных денег обслуживаемым организациям
со счетов, открытых органам федерального казначейства по Санкт-
Петербургу в учреждениях банков, утвержденный руководителем
Управления федерального казначейства Министерства финансов
Российской Федерации по Санкт-Петербургу 03.07.2002, утрачивает
силу.
15. Оформленные ОФК (УФК) до вступления в действие настоящего
Временного порядка журнал учета бланков денежных чековых книжек и
журнал регистрации выданных чеков на 2004 год ведутся ОФК (УФК) до
их завершения с учетом следующих особенностей:
графа 7 "номер лицевого счета" журнала учета бланков денежных
чековых книжек не заполняется (ставится прочерк);
в графе 2 "Дата выдачи контрольной марки" журнала регистрации
выданных чеков указывается дата выдачи чека.
Зам. руководителя Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу
Т.В.Белякова
Зам. руководителя Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу -
главный бухгалтер
И.А.Мороз
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ЖУРНАЛ
УЧЕТА БЛАНКОВ ДЕНЕЖНЫХ ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК
ЗА 200_ ГОД
Орган федерального казначейства _____________________________________
Учреждение банка ____________________________________________________
БИК ____________ корр. счет N ____________________________
Счет N __________________________________
Начат ____________________
Закончен _________________
----T--------T---------------------T--------------------------------¬
¦ N ¦NN чеков¦Получено в учреждении¦ Выдано клиенту ¦
¦п/п¦и серии ¦ банка ¦ ¦
¦ ¦ +----------T----------+------T------------T------------+
¦ ¦ ¦ дата ¦подпись ¦ дата ¦наименование¦подпись ¦
¦ ¦ ¦получения ¦уполномо- ¦выдачи¦ клиента ¦уполномо- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ченного ¦ ¦ ¦ченного лица¦
¦ ¦ ¦ ¦лица ОФК ¦ ¦ ¦клиента ¦
+---+--------+----------+----------+------+------------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------+----------+----------+------+------------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------+----------+----------+------+------------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+--------+----------+----------+------+------------+-------------
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
_____________________________________________________________________
(полное или сокращенное наименование органа
федерального казначейства)
_____________________________________________________________________
(полное наименование организации)
"___" _____________ г.
ЗАЯВЛЕНИЕ N ______
Просим выдать нам по лицевым счетам NN _____________________ денежных
чековых книжек ___________________________ шт. по ____________ листов
(количество прописью) (кол-во)
Для расчетов ________________________________________________________
Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня
и хищения помещении.
Чековые книжки доверяем получить нашему работнику __________________,
(Ф.И.О. полностью)
подпись которого _______________________ удостоверяем.
Руководитель организации ____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Место
Главный бухгалтер ____________ печати _____________________
организации (подпись) (расшифровка подписи)
_____________________________________________________________________
Отметки органа федерального казначейства
Разрешаю Руководитель _________________
органа федерального казначейства (подпись)
Главный бухгалтер _________________
органа федерального казначейства (подпись)
Денежные чековые книжки с бланками за NN ____________________________
(от - до)
Выдал ___________ Получил ____________
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
ЖУРНАЛ
РЕГИСТРАЦИИ ВЫДАННЫХ ЧЕКОВ
ЗА 200_ ГОД
Орган федерального казначейства _____________________________________
Учреждение банка ____________________________________________________
БИК _______ корр. счет N ____________________________
Счет N __________________________________
Начат ______________________
Закончен ___________________
----T------T------------T--------T-----T--------T---------T---------¬
¦ N ¦ Дата ¦Наименование¦ Номер ¦Номер¦ Сумма ¦Выдал ¦Получил ¦
¦п/п¦выдачи¦ клиента ¦лицевого¦чека ¦по чеку ¦(подпись ¦(подпись ¦
¦ ¦ чека ¦ ¦ счета ¦ ¦ (руб., ¦уполномо-¦уполномо-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ коп.) ¦ченного ¦ченного ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лица ОФК)¦лица ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦клиента) ¦
+---+------+------------+--------+-----+--------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------------+--------+-----+--------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------------+--------+-----+--------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+------+------------+--------+-----+--------+---------+----------
|
