ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ ПО Г.МОСКВЕ
ПИСЬМО от 28 июля 1998 г № 17-0-11/1244
Главное управление Центрального банка Российской Федерации по
г.Москве сообщает, что продолжают иметь место нарушения порядка
составления и представления отчетов по формам № 902 "Оперативный
отчет о кассовом исполнении федерального бюджета", № 904 "Отчет об
остатках средств на счетах субъектов Российской Федерации, местных
органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской
Федерации".
Кредитным организациям при составлении и представлении
отчетности следует строго соблюдать Указания Центрального банка
Российской Федерации от 24.10.97 № 7-У "О порядке составления и
представления отчетности кредитными организациями в Центральный
банк Российской Федерации" и писем Главного управления
Центрального банка Российской Федерации по г.Москве от 22.12.97 №
17-0-11/2081, от 27.03.98 № 17-0-11/508, от 18.05.98 №
17-0-11/788, обратив особое внимание на следующее.
В случае отсутствия данных по открытым балансовым счетам,
входящим в отчеты по формам № 902 и № 904, Банк должен
представлять отчеты по формам № 902 и № 904 и ежемесячный
бухгалтерский баланс с нулевыми остатками.
При округлении сумм в формах отчетности следует
руководствоваться абзацем 3 пункта 8 Указаний Банка России от
24.10.97 № 7-У, который предусматривает округление сумм с таким
расчетом, чтобы были сохранены правильность итогов и полное
совпадение между данными статистических отчетов и баланса.
Отчеты по формам № 902, № 904 на бумажном носителе и по
автоматизированной системе электронной почты ГУ ЦБ РФ по г.Москве
должны передаваться кредитными организациями в Главное управление
Центрального банка Российской Федерации по г. Москве. Руководству
Банка необходимо усилить контроль за достоверностью, полнотой и
своевременностью представляемой отчетности.
За неисполнение нормативных документов Центрального банка
Российской федерации и указаний Главного управления Центрального
банка Российской Федерации по г.Москве, Главное управление
Центрального банка Российской Федерации по г.Москве вправе
применить к кредитным организациям меры воздействия,
предусмотренные ст.75 Федерального закона "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)".
Заместитель Начальника п/п Н.Н.Панкратова
Михайлова
950 20 12
Синичкина
950 20 16
|
