ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(Банк России)
Главное управление по Санкт-Петербургу
ПИСЬМО
от 13 сентября 1996 г. N 19-1-04/7013
Настоящим направляем Вам разъяснения по Инструкции
Центрального банка Российской Федерации от 22 мая 1996 г. N 41 для
руководства в работе:
1. О валютной позиции и отчетности филиала уполномоченного
банка.
В соответствии с п. 1.2 раздела I Инструкции Центрального
банка Российской Федерации от 22 мая 1996 г. N 41 под валютной
позицией понимаются остатки средств в иностранных валютах, которые
формируют активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и
обязательств по незавершенным операциям) в соответствующих валютах
и создают в связи с этим риск получения дополнительных доходов или
расходов при изменении обменных курсов валют.
В силу вышеизложенного, если в балансе филиала присутствуют
остатки средств в иностранных валютах на валютных счетах, это
означает наличие у филиала валютной позиции. В соответствии с
п. 1.3 и 1.6 Инструкции Банка России от 22 мая 1996 г. N 41
валютная позиция может быть открытой и закрытой.
При наличии сублимита на открытые валютные позиции филиал
должен действовать в рамках установленного головным банком
сублимита. В случае, если головной банк не произвел долевое
распределение сублимитов, то это означает, что сублимит на
открытые валютные позиции филиала равен нулю и филиал должен на
конец операционного дня иметь закрытую валютную позицию.
Филиалы уполномоченного банка, как имеющие сублимиты на
открытые валютные позиции, установленные головным банком, так и не
имеющие их, представляют отчетность об открытых валютных позициях
в Главные территориальные управления Банка России по месту
нахождения филиала в соответствии с режимом отчетности головного
банка, предусмотренном в IV разделе Инструкции Банка России от 22
мая 1996 г. N 41.
2. О сублимите на открытые валютные позиции.
Лимиты открытых валютных позиций в соответствии с п. 10
раздела III Инструкции Банка России N 41 устанавливаются в
процентах от величины собственных средств (капитала)
уполномоченного банка. Сублимиты на открытые валютные позиции
головного банка и филиалов также устанавливаются в % от величины
собственных средств (капитала) уполномоченного банка с разбивкой
сублимита по видам иностранных валют. При этом долевое
распределение сублимитов на открытые валютные позиции производится
в соответствии с требованиями п. 11 Инструкции N 41. Пример отчета
об открытых валютных позициях уполномоченного банка (филиала
уполномоченного банка) приведен в приложении N 3 к указанной
Инструкции Банка России.
3. О нарушении требований Инструкции Банка России N 41.
Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) должен
соблюдать требования Инструкции Центрального банка Российской
Федерации от 22 мая 1996 г. N 41.
В соответствии с требованиями п.24 раздела V Инструкции Банка
России N 41 в случае нарушения требований разделов III и IV
Инструкции Банка России N 41 уполномоченный банк (филиал
уполномоченного банка) обязан незамедлительно в письменном виде в
трехдневный срок уведомить Главное управление Центрального банка
Российской Федерации по месту своего нахождения о причинах
нарушения и о мерах, принятых к устранению допущенного нарушения.
К уполномоченному банку (филиалу уполномоченного банка),
допустившему нарушение требований Инструкции Банка России N 41 как
в части превышения лимита (сублимита) открытой валютной позиции
(III раздел указанной инструкции), так и в части представления
отчетности об открытых валютных позициях (IV раздел указанной
инструкции) и не представившему в установленные сроки письменные
объяснения в Главное управление Центрального банка Российской
Федерации по месту своего нахождения, будут применены
предусмотренные в Инструкции Банка России N 41 санкции.
Обращаем Ваше внимание на то, что уполномоченным банкам и
филиалам уполномоченных банков, расположенным на территории
Санкт-Петербурга, для которых в IV разделе Инструкции Банка России
N 41 предусмотрена ежедневная форма отчетности, необходимо
представлять отчетность об открытых валютных позициях в Главное
управление Центрального банка Российской Федерации по
Санкт-Петербургу не позднее 13 часов дня, следующего за отчетным.
Уполномоченным банкам и филиалам уполномоченных банков,
расположенным на территории Санкт-Петербурга, для которых в IV
разделе Инструкции Банка России N 41 предусмотрена еженедельная
форма отчетности, необходимо представлять отчетность об открытых
валютных позициях в Главное управление Центрального банка
Российской Федерации по Санкт-Петербургу не позднее 13 часов
вторника недели, следующего за отчетной.
Для ускорения представления отчетов и в целях избежания
недоразумений, связанных с их представлением, просим Вас
представлять отчеты об открытых валютных позициях с курьером в 314
комнату (отдел валютного дилинга) Управление валютного контроля и
международных операций Главного управления Центрального банка
Российской Федерации по Санкт-Петербургу.
Начальник Главного управления
Центрального банка РФ
по Санкт-Петербургу
Н.А.Савинская
Начальник
Главного Управления
Н.А.Савинская
|