Зарегистрировано в Минюсте РФ 15 октября 2007 г. N 10326
___________________________________________________________________
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 13 сентября 2007 г. N 07-97/пз-н
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФОРМЫ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ
ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ НАКОПЛЕНИЙ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО
ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЮЩИХ, О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ
ТАКИХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О СДЕЛКАХ, ПРОВЕДЕННЫХ
С ОТКЛОНЕНИЕМ ОТ РЫНОЧНЫХ ЦЕН, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ
ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ОТ 20 ДЕКАБРЯ 2005 Г. N 05-85/ПЗ-Н
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20 августа
2004 г. N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного
обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2
Постановления Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2005
г. N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации
Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного
обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе
по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства
Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005,
N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12,
ст. 1417), приказываю:
Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании
накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от
инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с
отклонением от рыночных цен, утвержденные Приказом Федеральной
службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
19.01.2006, регистрационный N 7381), следующие изменения:
1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих Таблицу 1 изложить в редакции согласно
приложению N 1 к настоящему Приказу;
2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для
жилищного обеспечения военнослужащих:
2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к
настоящему Приказу;
2.2. Дополнить Таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к
настоящему Приказу.
Руководитель
В.Д.МИЛОВИДОВ
Приложение N 1
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 г. N 07-97/пз-н
Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов,
составляющих инвестиционный портфель
управляющей компании
------------------------T-------T-------------T------------------¬
¦ Изменение стоимости ¦ Код ¦ За отчетный ¦ Накопительным ¦
¦ чистых активов, ¦строки ¦ квартал ¦итогом с 1 января ¦
¦ составляющих ¦ ¦(тыс. рублей)¦ отчетного года ¦
¦ инвестиционный ¦ ¦ ¦ (тыс. рублей) ¦
¦ портфель управляющей ¦ ¦ ¦ ¦
¦ компании ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------+-------------+------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----------------------+-------+-------------+------------------+
¦ Стоимость чистых ¦ 100 ¦ ¦ X ¦
¦ активов на конец ¦ ¦ ¦ ¦
¦ предыдущего отчетного ¦ ¦ ¦ ¦
¦ квартала ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------+-------------+------------------+
¦ Поступило накоплений ¦ 200 ¦ ¦ ¦
¦ для жилищного ¦ ¦ ¦ ¦
¦ обеспечения ¦ ¦ ¦ ¦
¦ военнослужащих от ¦ ¦ ¦ ¦
¦ уполномоченного ¦ ¦ ¦ ¦
¦ федерального органа ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------+-------------+------------------+
¦ Получен доход от ¦ 300 ¦ ¦ ¦
¦ инвестирования ¦ ¦ ¦ ¦
¦ накоплений для ¦ ¦ ¦ ¦
¦ жилищного обеспечения ¦ ¦ ¦ ¦
¦ военнослужащих <*> ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------+-------------+------------------+
¦Перечислено накоплений ¦ 400 ¦ ¦ ¦
¦ для жилищного ¦ ¦ ¦ ¦
¦ обеспечения ¦ ¦ ¦ ¦
¦ военнослужащих ¦ ¦ ¦ ¦
¦ уполномоченному ¦ ¦ ¦ ¦
¦ федеральному органу ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------+-------------+------------------+
¦ Оплачено необходимых ¦ 500 ¦ ¦ ¦
¦ расходов на ¦ ¦ ¦ ¦
¦ инвестирование ¦ ¦ ¦ ¦
¦ накоплений для ¦ ¦ ¦ ¦
¦ жилищного обеспечения ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------+-------------+------------------+
¦Удержано вознаграждение¦ 600 ¦ ¦ ¦
¦управляющей компании за¦ ¦ ¦ ¦
¦предыдущий отчетный год¦ ¦ ¦ ¦
¦ <**> ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------+-------------+------------------+
¦ Стоимость чистых ¦ 700 ¦ ¦ X ¦
¦ активов на конец ¦ ¦ ¦ ¦
¦ отчетного квартала ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------+-------+-------------+-------------------
--------------------------------
<*> Отражается значение строки 700 Таблицы 1 "Доход от
инвестирования накоплений для жилищного обеспечения
военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для
жилищного обеспечения военнослужащих.
<**> Отражается в отчете за I квартал.
Приложение N 2
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 г. N 07-97/пз-н
Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений
для жилищного обеспечения военнослужащих
---------------------------T--------T----------------------------¬
¦ Наименование показателя ¦ Код ¦ Накопительным итогом ¦
¦ ¦ строки ¦ с 1 января текущего года ¦
¦ ¦ ¦ (тыс. рублей) ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦ Дивиденды и проценты ¦ 100 ¦ ¦
¦ (доходы), полученные по ¦ ¦ ¦
¦ценным бумагам, депозитам ¦ ¦ ¦
¦ и денежным средствам на ¦ ¦ ¦
¦ счетах в кредитных ¦ ¦ ¦
¦ организациях ¦ ¦ ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦ Выручка (нетто) от ¦ 200 ¦ ¦
¦ реализации или иного ¦ ¦ ¦
¦ выбытия ценных бумаг ¦ ¦ ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦ Стоимость приобретения ¦ 300 ¦ ¦
¦ реализованных ценных ¦ ¦ ¦
¦ бумаг, приобретенных в ¦ ¦ ¦
¦течение текущего года (без¦ ¦ ¦
¦ учета расходов на ¦ ¦ ¦
¦ приобретение), или ¦ ¦ ¦
¦ рыночная стоимость ¦ ¦ ¦
¦ реализованных ценных ¦ ¦ ¦
¦ бумаг, приобретенных до ¦ ¦ ¦
¦ 1 января текущего года, ¦ ¦ ¦
¦ по состоянию на конец ¦ ¦ ¦
¦ предыдущего года ¦ ¦ ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦ Чистый финансовый ¦ 400 ¦ ¦
¦ результат от реализации ¦ ¦ ¦
¦ активов (стр. 200 - ¦ ¦ ¦
¦ стр. 300) ¦ ¦ ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦ Финансовый результат, ¦ 500 ¦ ¦
¦ отражающий изменение ¦ ¦ ¦
¦ рыночной стоимости ¦ ¦ ¦
¦ инвестиционного портфеля ¦ ¦ ¦
¦(ценных бумаг, в том числе¦ ¦ ¦
¦ накопленного процентного ¦ ¦ ¦
¦ (купонного) дохода, и ¦ ¦ ¦
¦ депозитов) управляющей ¦ ¦ ¦
¦ компании за период с 1 ¦ ¦ ¦
¦ января текущего года по ¦ ¦ ¦
¦конец отчетного квартала, ¦ ¦ ¦
¦ всего ¦ ¦ ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦Прочие доходы от операций ¦ 600 ¦ ¦
¦ по инвестированию ¦ ¦ ¦
¦ накоплений для жилищного ¦ ¦ ¦
¦обеспечения военнослужащих¦ ¦ ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦ Итого доходы от ¦ 700 ¦ ¦
¦инвестирования накоплений ¦ ¦ ¦
¦для жилищного обеспечения ¦ ¦ ¦
¦военнослужащих (стр. 100 +¦ ¦ ¦
¦стр. 400 + стр. 500 + стр.¦ ¦ ¦
¦ 600) ¦ ¦ ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦ Необходимые расходы ¦ 800 ¦ ¦
¦ управляющей компании на ¦ ¦ ¦
¦инвестирование накоплений ¦ ¦ ¦
¦для жилищного обеспечения ¦ ¦ ¦
¦ военнослужащих ¦ ¦ ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦Вознаграждение управляющей¦ 900 ¦ ¦
¦ компании, подлежащее ¦ ¦ ¦
¦ удержанию по итогам ¦ ¦ ¦
¦ отчетного года <*> ¦ ¦ ¦
+--------------------------+--------+----------------------------+
¦ Доход от инвестирования ¦ 1000 ¦ ¦
¦ накоплений для жилищного ¦ ¦ ¦
¦ обеспечения ¦ ¦ ¦
¦ военнослужащих, ¦ ¦ ¦
¦скорректированный с учетом¦ ¦ ¦
¦ необходимых расходов, а ¦ ¦ ¦
¦ также вознаграждения ¦ ¦ ¦
¦управляющей компании (стр.¦ ¦ ¦
¦700 - стр. 800 - стр. 900)¦ ¦ ¦
L--------------------------+--------+-----------------------------
--------------------------------
<*> Отражается в отчете за IV квартал.
Приложение N 3
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 г. N 07-97/пз-н
Таблица 4. Доходность
доверительного управления накоплениями для жилищного
обеспечения военнослужащих <*>
--------------------------------T----------------T---------------¬
¦ Наименование показателя ¦За отчетный год ¦ За предыдущие ¦
¦ ¦ (в процентах, ¦ 3 (три) ¦
¦ ¦ годовых) ¦ отчетных года ¦
¦ ¦ ¦ (в процентах, ¦
¦ ¦ ¦ годовых) ¦
+-------------------------------+----------------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-------------------------------+----------------+---------------+
¦Доходность доверительного ¦ ¦ ¦
¦управления накоплениями для ¦ ¦ ¦
¦жилищного обеспечения ¦ ¦ ¦
¦военнослужащих <**> ¦ ¦ ¦
L-------------------------------+----------------+----------------
--------------------------------
<*> Отчет составляется за IV квартал.
<**> Рассчитывается в соответствии с Приказом ФСФР России от
13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении порядка определения
показателя эффективности доверительного управления накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в
Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006,
регистрационный N 7382).
|
