ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПИСЬМО
от 13 февраля 2007 г. N 07-ОВ-01/2904
О ПОРЯДКЕ ПРИМЕНЕНИЯ ПОСТАНОВЛЕНИЯ
ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 01.02.2007 N 63
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ
РЕЗЕРВОВ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
И КОНТРОЛЯ ЗА ИХ РАЗМЕЩЕНИЕМ"
В связи с многочисленными запросами негосударственных
пенсионных фондов, управляющих компаний и специализированных
депозитариев, касающимися правового применения Постановления
Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 N 63 "Об
утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов
негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением"
(далее - Постановление), Федеральная служба по финансовым рынкам
сообщает следующее:
в соответствии с пунктом 4 Постановления негосударственным
пенсионным фондам необходимо в течение 10 рабочих дней с даты его
вступления в силу представить в Федеральную службу по финансовым
рынкам перечни активов, в которые размещены средства пенсионных
резервов, не предусмотренных Правилами размещения средств
пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля
за их размещением (далее - Правила), и (или) активов, доля которых
превышает максимально допустимую долю, установленную Правилами.
Указанные перечни должны содержать количество указанных
активов, их стоимость и долю в пенсионных резервах
негосударственного пенсионного фонда по состоянию соответственно
на 13.02.2007 и на 15.02.2007.
В целях обеспечения сопоставимости данных, представляемых
согласно пункту 4 Постановления, Федеральная служба по финансовым
рынкам рекомендует представлять перечень активов, в которые
размещены средства пенсионных резервов, по форме, прилагаемой к
настоящему письму.
Стоимость активов, в которые размещены средства пенсионных
резервов негосударственного пенсионного фонда, рекомендуется
отражать как величину, определенную исходя из количества указанных
активов в пенсионных резервах негосударственного пенсионного фонда
и их рыночной цены, рассчитанной в соответствии с Постановлением
Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от
24.12.2003 N 03-52/пс "Об утверждении порядка расчета рыночной
цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых
инвестиционных фондов, допущенных к обращению через организаторов
торговли, и установлении предельной границы колебаний рыночной
стоимости".
Если по состоянию на 13.02.2007 и (или) на 15.02.2007 активы, в
которые размещены средства пенсионных резервов негосударственного
пенсионного фонда, не имеют рыночной цены, рекомендуется указывать
их балансовую стоимость.
Руководитель
О.ВЬЮГИН
Приложение
к письму ФСФР России
от 13.02.2007 N 07-ОВ-01/2904
ПЕРЕЧЕНЬ
АКТИВОВ, В КОТОРЫЕ РАЗМЕЩЕНЫ СРЕДСТВА ПЕНСИОННЫХ
РЕЗЕРВОВ, НЕ ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПРАВИЛАМИ РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ
ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
И КОНТРОЛЯ ЗА ИХ РАЗМЕЩЕНИЕМ И (ИЛИ) АКТИВОВ, ДОЛЯ
КОТОРЫХ ПРЕВЫШАЕТ МАКСИМАЛЬНО ДОПУСТИМУЮ ДОЛЮ,
УСТАНОВЛЕННУЮ УКАЗАННЫМИ ПРАВИЛАМИ
---T--------------------T----------T---------T--------------------¬
¦1 ¦Наименование актива,¦Количество¦Стоимость¦ Доля в пенсионных ¦
¦ ¦не предусмотренного ¦ (шт.) ¦ (руб.) ¦ резервах (в %) ¦
¦ ¦ Правилами ¦ ¦ ¦ ¦
+--+--------------------+----------+---------+--------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--+--------------------+----------+---------+--------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--+--------------------+----------+---------+--------------------+
¦2 ¦Наименование актива,¦Количество¦Стоимость¦ Доля в пенсионных ¦
¦ ¦ доля которого ¦ (шт.) ¦ (руб.) ¦ резервах (в %) ¦
¦ ¦ превышает ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ максимально ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ допустимую долю, ¦ ¦ +----------T---------+
¦ ¦ установленную ¦ ¦ ¦Совокупная¦ Доля ¦
¦ ¦ Правилами ¦ ¦ ¦ доля ¦нарушения¦
+--+--------------------+----------+---------+----------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--+--------------------+----------+---------+----------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--+--------------------+----------+---------+----------+---------+
¦3 ¦ Итого ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦
L--+--------------------+----------+---------+----------+----------
|
