Центральный Банк Российской Федерации
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО САНКТ-ПЕТЕРБУРГУ
ИНСТРУКТИВНОЕ ПИСЬМО
от 09.03.95 N 18-0-17/1132
Об отчетности
коммерческих банков
С 1 апреля 1995 года прекращается прием данных отчета о
кассовых оборотах за пятидневку и месяц (форма 748) по телефонной и
факсимильной связи. Данные будут приниматься только по системе АСТРА
или на магнитных носителях в структуре DBF. Данные по кассовым
оборотам, передаваемые по системе АСТРА, должны быть оформлены либо
в виде файлов DBF, либо в виде текстового файла, в соответствии с
требованиями, которые прилагаются к данному письму (Приложение 1 -
требования к файлу DBF, приложение 2 - требования к текстовому
файлу).
Данные передаются в установленные сроки: 6, 11, 16, 21, 26
числа до 10 часов (для пятидневных отчетов) и 1 числа месяца,
следующего за отчетным, до 16 часов (для месячного отчета), с
последующим подтверждением на бумажном носителе. Подтверждение
представляется в Управление бухгалтерского учета, отчетности и
расчетов ГУ ЦБ РФ по Санкт-Петербургу, и должно содержать в себе
данные отчета, подписи руководителя банка и главного бухгалтера,
печать, фамилию исполнителя и его телефон.
Обращаем Ваше внимание - 20 марта 1995 года будет проведена
опытная эксплуатация комплекса по приему отчетности по ф.748, для
этого коммерческие банки должны передать копию отчета за третью
пятидневку марта до 10 часов по системе АСТРА с учетом изменений в
структуре файлов.
Ответственность за правильность учета кассовых оборотов по
соответствующим символам и своевременность представления данных в
Главное управление ЦБ РФ по Санкт-Петербургу несут руководители
банка.
Главный бухгалтер обязан регулярно осуществлять контроль за
качеством представляемой в Главное управление информации, сверять
остатки кассы на начало и конец периода, следить за
сбалансированностью формы. Поскольку на основании отчетности о
кассовых оборотах определяется объем и структура налично-денежного
оборота Российской Федерации, недопустимо искажение представляемой
Вами информации и нарушение сроков сдачи отчетности. При
несоблюдении указанных выше требований Центральный банк оставляет за
собой право на основании статьи 24 Устава Банка России и статьи 33
Закона Российской Федерации "О Центральном Банке РСФСР (Банке
России)" предъявлять штрафные санкции и другие взыскания.
Зам. начальника
Главного управления
Центрального банка РФ
по Санкт-Петербургу Н.А.Савинская
Приложение 1.
Требования к передаваемым файлам в структуре DBF:
Файлы имеют имена F748nnnMP.dbf
Структура файлов F748nnnMP.DBF имеет следующий вид:
-----T------------------T-----T-----T-------------------------¬
¦N ¦Наименование поля ¦Тип ¦Длина¦ Примечание ¦
¦п/п ¦ ¦поля ¦поля ¦ ¦
+----+------------------+-----+-----+-------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
L----+------------------+-----+-----+--------------------------
1 NS N 2 Номер символа
2 TIPS N 2 Тип символа
3 SUMMAS N 13 Сумма
---------------------------------------------------------------
Номера символов определяются номенклатурой символов кассового
плана.
Значение типов символов приведены в таблице:
--------T------------------------T-----------------------------¬
¦Тип ¦ Значение ¦ Примечание ¦
¦символа¦ ¦ ¦
+-------+------------------------+-----------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
L-------+------------------------+------------------------------
1 Приходный символ с 02 по 32 символы
2 Итог по приходу итог символов 02-32
3 Заприходный символ с 34 по 38 символы
4 Баланс по приходу итог символов 02-38
5 Расходный символ с 40 по 61 символы
6 Итог по расходу итог символов 40-61
7 Зарасходный символ с 69 по 73 символы
8 Баланс по расходу итог символов 40-73
9 Внебалансовый символ с 74 по 83 символы
и 94, 95, 99 символы
10 Контрольный итог итог символов 74-99
11 Внебал. символ при с 84 по 89 символы
отчете за 1 пятидневку и 96 символ
---------------------------------------------------------------
ПРИМЕЧАНИЕ:
Номера символов в графе 3 таблицы указаны в соответствии с
номенклатурой символов кассового плана по состоянию на февраль 1995
года. При появлении новых номеров символов в связи с изменением их
номенклатуры, символы следует указывать с типом, соответствующим
разделу отчета, в котором они находятся.
В передаваемых файлах обязательно должны присутствовать записи
с типами символов: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8. Если по типам символов 1,
3, 5, 7 нет данных (т.е. они равны нулю), то следует указать один из
символов данного типа с суммой ноль, и затем итог с суммой ноль.
В записях, в которых значение поля TIPS равно 2, 4, 6, 8, 10,
значение поля NS должно быть равно нулю.
В отличие от файлов DBF, передаваемых на дискетах (где в 1-й
записи указываются номера 5-дневки, месяца и банка), в файлах
DBF, передаваемых по системе АСТРА, отражаются только данные самого
отчета (т.к. номера банка, месяца и 5-дневки содержатся в имени
файла).
Приложение 2.
Требования к передаваемым текстовым файлам:
Файлы имеют имена F748nnnMP.txt
В имени файла содержатся N банка, N месяца и N пятидневки.
При формировании файлов следует строго придерживаться следующих
правил:
- с первой строки файла отражать данные самого отчета (не
помещать в файл заголовок, наименование банка и т.д.);
- данные изображать последовательно и только в две колонки: в
левой - номер символа или наименование итога, в правой - сумма.
Колонки друг от друга должны отделяться пробелами (а не знаками
табуляции, тире и пр. знаками препинания);
- суммы изображать только в виде чисел, без отделения разрядов
точками или запятыми;
- наименование итогов выражать одним словом ("Приход", а не
"П р и х о д" или "Итого приход" или "Итого по приходу" и т.д.);
- если по какому-либо разделу отчета: приходу (02-32 симв.),
заприходным символам (34-38 симв.), расходу (40-61 симв.),
зарасходным символам (69-73 симв.) нет данных (т.е. они равны
нулю),то следует указать один из символов данного раздела с суммой
ноль и затем сумму итога или баланса.
При несоблюдении указанных требований, при последующем
преобразовании переданных текстовых файлов в файлы в структуре
DBF, может произойти искажение данных. В этом случае информация не
сможет быть принята к обработке.
Пример отчета в виде текстового файла:
2 208868
3 460851
8 1744
11 102793
14 263913
16 17220
32 13167
Приход 1068556
35 56849
37 863017
Баланс 1988422
40 790367
42 30489
44 35590
50 45444
51 495416
52 46995
53 299053
55 45695
56 6800
Расход 1795849
70 179556
72 13017
Баланс 1988422
82 2818
83 8768
Итого 11586
Источник документа (сверен по):
Официальная рассылка.
|