ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 28 февраля 2005 г. N 09-15-4-11/13356
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409601
В связи с получением Московским ГТУ Банка России разъяснений от
Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка
России касательно порядка составления отчетности по форме 0409601
"Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных
документов в иностранной валюте" (далее - форма 0409601) доводим
до вашего сведения содержание указанных разъяснений.
К внутренним структурным подразделениям кредитной организации
(филиала) на основании пункта 9.2 Инструкции Банка России от
14.01.2004 N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о
государственной регистрации кредитных организаций и выдаче
лицензий на осуществление банковских операций" относятся
дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы
вне кассового узла, обменные пункты, а также иные внутренние
структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами
Банка России. При этом перечень "иных внутренних структурных
подразделений", которые вправе открывать кредитные организации
(филиалы), в настоящее время нормативными актами Банка России не
определен.
В соответствии с пунктами 1 и 2 приложения 1 к Положению Банка
России от 09.10.2002 N 199-П "О порядке ведения кассовых операций
в кредитных организациях на территории Российской Федерации"
операционные кассы (приходные, расходные, приходно-расходные и
другие) (далее - операционные кассы) относятся к помещениям для
совершения операций с ценностями, создаваемым в целях
осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц,
а также для выполнения операций с наличными деньгами и другими
ценностями, и не являются внутренними структурными подразделениями
кредитной организации (филиала).
В связи с этим при заполнении формы 0409601 указанные выше
операционные кассы в строку II "Количество внутренних структурных
подразделений уполномоченного банка (его филиала), совершавших
операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в
иностранной валюте в отчетном периоде, за исключением обменных
пунктов" титульного листа формы 0409601 не включаются.
При этом операции с наличной иностранной валютой и чеками в
иностранной валюте, совершенные в отчетном периоде через эти
операционные кассы, должны быть отражены в разделах 1 и 2 формы
0409601.
Заместитель начальника
Д.М. Ян
|
