УТРАТИЛО СИЛУ - УКАЗАНИЕ ЦБ РФ ОТ 24.12.2002 N 1227-У
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
28 ноября 2001 г. N 160-П
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ КОНТРОЛЯ
ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО
ЗАКОНА "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ"
В целях реализации положений, предусмотренных пунктом 9 статьи
7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2001, N 33 (часть I), ст. 3418) и
Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и
Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27 ст. 356; Собрание
законодательства Российской Федерации, 1995, N 18, ст. 1593; 1996,
N 1, ст. 3; 1996, N 1, ст. 7; 1996, N 26, ст. 3032; 1997, N 9, ст.
1028; 1997, N 18, ст. 2099; 1998, N 10, ст. 1147; 1998, N 31, ст.
3829; 1999, N 28, ст. 3472; 2001, N 26, ст. 2585), Центральный
банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок контроля
за исполнением кредитными организациями Федерального закона "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем" (далее - Федеральный закон) в части
фиксирования, хранения и представления информации об операциях,
подлежащих обязательному контролю, а также за организацией в
кредитных организациях внутреннего контроля по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
1. Общие положения
1.1. Объектами контроля со стороны Банка России за исполнением
Федерального закона являются кредитные организации и их филиалы
(далее - кредитные организации).
1.2. Банк России в целях осуществления контроля:
1.2.1. Устанавливает порядок представления кредитными
организациями отчетности по вопросам фиксирования, хранения и
представления информации об операциях, подлежащих обязательному
контролю, а также организации в кредитных организациях внутреннего
контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем.
1.2.2. Проводит инспекционные проверки кредитных организаций в
рамках выполнения своих функций в области банковского надзора для
определения:
- соответствия деятельности кредитной организации положениям
Федерального закона и нормативных актов Банка России в части
фиксирования, хранения и представления информации об операциях,
подлежащих обязательному контролю, а также организации в кредитных
организациях внутреннего контроля по противодействию легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем;
- организации работы кредитной организации в области
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем;
- достоверности представляемой в Банк России в соответствии с
подпунктом 1.2.1 настоящего Положения отчетности кредитной
организации.
2. Порядок представления отчетности
2.1. Кредитные организации представляют отчетность в
Центральный банк Российской Федерации в порядке, установленном
Банком России.
3. Особенности проведения инспекционной
проверки и оформления ее результатов
3.1. Инспекционные проверки организуются и проводятся в
порядке, установленном Инструкцией Банка России от 19 февраля 1996
г. N 34 "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их
филиалов уполномоченными представителями Центрального банка
Российской Федерации (Банка России)" с учетом требований
настоящего пункта.
3.2. Изучение вопросов организации противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, может
проводиться в ходе комплексных инспекционных проверок кредитных
организаций, самостоятельных тематических инспекционных проверок,
а также в ходе тематических инспекционных проверок по отдельным
направлениям деятельности кредитной организации.
Инспекционные проверки проводятся с периодичностью,
необходимой для целей банковского надзора и регулирования.
Инспекционные проверки не ставят задачи осуществления
сплошного контроля за операциями кредитной организации с целью
выявления операций с денежными средствами или иным имуществом,
подлежащих обязательному контролю, и представления информации о
них уполномоченному органу.
При этом проверяющие вправе проводить выборочные проверки
порядка проведения отдельных банковских операций и других сделок,
их учета и оформления.
3.3. В ходе инспекционных проверок проверяющие:
- изучают внутренние документы кредитной организации и
установленные процедуры по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, включая фиксирование,
хранение и представление в уполномоченный орган информации об
операциях, подлежащих обязательному контролю, и дают оценку их
соответствия требованиям законодательства Российской Федерации и
нормативных актов Банка России;
- оценивают организацию внутреннего контроля по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, с точки зрения соответствия ее требованиям
законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка
России и внутренних документов кредитной организации;
- проводят анализ нарушений, вскрытых кредитной организацией в
ходе проверок соблюдения правил внутреннего контроля и программ
осуществления внутреннего контроля, оценивают влияние этих
нарушений на результативность принимаемых кредитной организацией
мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем.
3.4. При проведении инспекционных проверок фиксирования,
хранения и представления кредитными организациями информации об
операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих
обязательному контролю, проверяются:
- соблюдение порядка идентификации лиц, совершающих операции с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному
контролю, либо открывающих счет (депозитный вклад) по
предъявляемым документам;
- соблюдение порядка фиксирования сведений, перечисленных в
подпункте 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона;
- соблюдение порядка направления уполномоченному органу
сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом,
подлежащих обязательному контролю;
- соблюдение порядка хранения информации и документов.
3.5. При проведении инспекционных проверок организации
внутреннего контроля кредитной организации по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
проверяются:
- наличие разработанных и утвержденных в установленном порядке
правил внутреннего контроля и программ осуществления внутреннего
контроля;
- наличие специального должностного лица, ответственного за
соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ;
- внутренние документы кредитной организации, позволяющие
оценить состояние внутреннего контроля в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
3.6. При выявлении в ходе инспекционной проверки операций с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному
контролю, о которых кредитная организация не представила
соответствующую информацию в уполномоченный орган, Банк России не
вправе направлять в уполномоченный орган информацию об этих
операциях. В этом случае Банк России принимает меры воздействия к
кредитной организации в целях приведения деятельности кредитной
организации в соответствие с требованиями законодательства
Российской Федерации и нормативными актами Банка России.
3.7. По результатам проведенной инспекционной проверки
составляется акт, который состоит из содержательной и
заключительной частей.
3.7.1. Содержательная часть состоит из разделов,
характеризующих проверенные направления деятельности кредитной
организации, с указанием выявленных в ходе проверки нарушений со
ссылкой на конкретные положения Федерального закона, нормативных
актов Банка России и внутренних документов кредитной организации.
Каждый раздел должен содержать заключение по результатам проверки
направления деятельности кредитной организации.
3.7.2. Заключительная часть содержит выводы проверяющих о
состоянии соблюдения кредитной организацией требований
Федерального закона и нормативных актов Банка России относительно:
- организации внутреннего контроля;
- фиксирования, хранения и предоставления информации
уполномоченному органу об операциях, подлежащих обязательному
контролю;
- направления отчетности Банку России.
4. Ответственность кредитных организаций
4.1. За нарушение порядка фиксирования, хранения и
предоставления информации об операциях, подлежащих обязательному
контролю, за ненадлежащую организацию внутреннего контроля по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, кредитная организация несет ответственность в
соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)".
5. Заключительные положения
5.1. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике
Банка России" и вступает в силу с 1 февраля 2002 года.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
|