Центральный банк Российской Федерации
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО САНКТ-ПЕТЕРБУРГУ
ИНСТРУКТИВНОЕ ПИСЬМО
от 9 июня 1995 года N 15-0-18/3068
[О бухгалтерской отчетности по операциям
с физическими лицами]
Согласно письма Центрального банка Российской Федерации от
24.05.95 г. N 169 "О мерах по обеспечению выполнения коммерческими
банками обязательств перед вкладчиками", в целях усиления контроля
за деятельностью коммерческих банков, привлекающих вклады населения,
начиная с отчетности за июнь 1995 года вводится ежемесячная
бухгалтерская отчетность по операциям с физическими лицами по форме
приложения N 1 (за последний месяц квартала отчет представляется по
форме приложения N 2).
В отчетах о движении средств по счетам физических лиц (кроме
указанной в приложениях информации), справочно просим указывать
также сумму привлеченных средств физических лиц в иностранной валюте
в различных формах, включая реализованные ценные бумаги.
Коммерческие банки обязаны незамедлительно сообщать в Главное
Управление Центрального банка Российской Федерации по
Санкт-Петербургу о фактах прекращения ими или их филиалами выплат по
своим долгам (депозитным договорам, сберегательным сертификатам,
векселям, другим долговым ценным бумагам и обязательствам) с
указанием причин неисполнения обязательств и предпринимаемых мер по
устранению нарушений.
Следует иметь в виду, что в случае, если до конца 1995 года
коммерческим банком не будет соблюдено необходимое соотношение между
привлеченными средствами физических лиц и собственными средствами
банка, Центральный банк оставляет за собой право приостановить
выполнение коммерческим банком операций по привлечению вкладов
населения.
В связи с введением вышеуказанной отчетности по операциям с
физическими лицами, отменяется представляемая ранее отчетность по
вкладам денежных средств населения (письмо Главного Управления
Центрального банка РФ по Санкт-Петербургу от 12.04.95 г. N
15-0-18/1898).
Начальник Главного Управления
Центрального банка Российской
Федерации по Санкт-Петербургу В.П.Халанский
9.06.95 N 15-0-18/3068
Приложение 1
Отчет о движении
средств по счетам физических лиц
за ____________ месяц 199 г.
Капитал банка - ..... (в тыс.руб.) (в тыс.руб.)
---------------------------T--------T---------------T---------¬
¦Балансовые ¦Входящий¦Обороты за ¦Исходящий¦
¦счета ¦остаток ¦отчетный период¦остаток ¦
¦ ¦ +------T--------+ ¦
¦ ¦ ¦Дебет ¦Кредит ¦ ¦
L--------------------------+--------+------+--------+----------
- 710 вклады военнослужащих
до востребования
и сроком до 30 дней
- 711 вклады граждан
до востребования
и сроком до 30 дней
- 718 средства
физических лиц,
депонированных в
банке для расчетов с
использованием пластиковых
карт
- 732 вклады
военнослужащих
с 31 до 90 дней
- 733 вклады военно-
служащих сроком
свыше 90 дней
- 734 вклады граждан
сроком от 31 до
90 дней
- 735 вклады граждан
сроком свыше 90 дней
- 730 обращаемые
на рынке долговые
обязательства,
выпускаемые сроком
с 31 до 90 дней
- 731 обращаемые
на рынке долговые
обязательства,
выпускаемые сроком
свыше 90 дней
- 199 в части операций
с населением
- 196 в части операций
с населением
Председатель Правления
Главный бухгалтер М.П.
Сведения по балансовым счетам 730, 731, 199, 196 приводятся по
данным аналитического учета коммерческого банка.
Приложение 2
Отчет о движении
средств по счетам физических лиц
за ____________ квартал 199 г.
Капитал банка - ..... (в тыс.руб.) (в тыс.руб.)
---------------------T--------T-------------T---------T---------------------T---------¬
¦Балансовые ¦Входящий¦Обороты за ¦Исходящий¦В том числе ¦Исходящий¦
¦счета ¦остаток ¦отчетный пе- ¦остаток +-------T-------------+остаток ¦
¦ ¦ ¦риод ¦ ¦Входя- ¦Обороты за ¦ ¦
¦ ¦ +------T------+ ¦щий ¦отчетный ¦ ¦
¦ ¦ ¦Дебет ¦Кредит¦ ¦остаток¦период ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------T------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Дебет ¦Кредит¦ ¦
L--------------------+--------+------+------+---------+-------+------+------+----------
- 710 вклады военнослу-
жащих до востребова-
ния и сроком до 30
дней
- 711 вклады граждан
до востребования
и сроком до 30 дней
- 718 средства
физических лиц,
депонированных в
банке для расчетов с
использованием пласти-
ковых карт
- 732 вклады
военнослужащих
с 31 до 90 дней
- 733 вклады военно-
служащих сроком
свыше 90 дней
- 734 вклады граждан
сроком от 31 до
90 дней
- 735 вклады граждан
сроком свыше 90 дней
- 730 обращаемые
на рынке долговые
обязательства,
выпускаемые сроком
с 31 до 90 дней
- 731 обращаемые
на рынке долговые
обязательства,
выпускаемые сроком
свыше 90 дней
- 199 в части операций
с населением
- 196 в части операций
с населением
Председатель Правления
Главный бухгалтер М.П.
Сведения по балансовым счетам 730, 731, 199, 196 приводятся по
данным аналитического учета коммерческого банка.
Текст документа сверен по:
официальная рассылка.
|