Утратил силу- ПРИКАЗ МИНФИНА РФ ОТ 19.05.2005 N 67Н
Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 марта 2004 г. N 5692
___________________________________________________________________
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 1 марта 2004 г. N 26н
ОБ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО
ДЕПОЗИТАРИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ СО СРЕДСТВАМИ
ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
Во исполнение подпункта 10 пункта 2 статьи 7 и пункта 9 и
пункта 11 статьи 11 Федерального закона от 24 июля 2002 г. N 111-
ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной
части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028),
пункта 9 Типового договора об оказании специализированным
депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации,
утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от
30 июня 2003 г. N 395 (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 27 (ч. 2), ст. 2808, "Российская газета", N
133, 09.07.2003), и пункта 9 Типового договора об оказании
специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской
Федерации в отношении средств пенсионных накоплений застрахованных
лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля
(управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда,
утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от
2 декабря 2003 г. N 730 (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 49, ст. 4782, "Российская газета", N 249,
09.12.2003), приказываю:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке заполнения и
представления отчетности специализированного депозитария об
операциях со средствами пенсионных накоплений (Приложение 1).
2. Утвердить форму отчета о видах и стоимости ценных бумаг
(Приложение 2) и форму отчета о всех сделках, совершаемых со
средствами пенсионных накоплений (Приложение 3).
И.о. Министра
А.Л.КУДРИН
Приложение 1
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 01.03.2004 N 26н
ИНСТРУКЦИЯ
О ПОРЯДКЕ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ
СО СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
1. Специализированный депозитарий, заключивший договор об
оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду
Российской Федерации и договор об оказании специализированным
депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации в
отношении средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не
воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля
(управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда
(далее - специализированный депозитарий), представляет:
отчет о видах и стоимости ценных бумаг Министерству финансов
Российской Федерации и Пенсионному фонду Российской Федерации;
отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных
накоплений, Министерству финансов Российской Федерации,
Пенсионному фонду Российской Федерации и Федеральной комиссии по
рынку ценных бумаг Российской Федерации.
2. Указанные отчеты формируются специализированным депозитарием
на основании данных первичных документов и/или их копий,
получаемых от управляющих компаний, отобранных по конкурсу, и
государственной управляющей компании (далее - управляющие
компании), а также данных депозитарного и стоимостного учета
специализированного депозитария.
3. Указанные отчеты представляются Министерству финансов
Российской Федерации, Пенсионному фонду Российской Федерации и
Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации
ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным,
путем направления электронного документа либо путем направления
документа на бумажном носителе с одновременным направлением
электронной формы отчета по электронной почте.
4. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и отчет о всех
сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений,
представляются по каждому договору доверительного управления,
заключенному управляющей компанией с Пенсионным фондом Российской
Федерации, а также суммарно по всем средствам пенсионных
накоплений, переданным Пенсионным фондом Российской Федерации в
доверительное управление. При этом в отчетах указывается номер и
дата договора доверительного управления, а для суммарного отчета
указывается слово "суммарно".
5. Показатель "рыночная стоимость" в отчете о видах и стоимости
ценных бумаг рассчитывается в соответствии с нормативными актами
Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, устанавливающими
порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых
активов.
6. В столбце 1 "Наименование ценной бумаги" отчета о видах и
стоимости ценных бумаг указывается наименование эмитента ценных
бумаг, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг,
наименование и управляющий (менеджер) паевого инвестиционного
фонда и т.п.
7. В столбце 4 "Наименование биржи" отчета о всех сделках,
совершаемых со средствами пенсионных накоплений, указывается
сокращенное наименование организатора торговли на рынке ценных
бумаг, через которого проводились соответствующие сделки.
8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо
показателя в соответствующей строке и столбце указывается значение
"0" (ноль) для числовых полей или прочерк для текстовых значений.
9. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг составляется по
состоянию на конец последнего рабочего дня месяца. Отчет о всех
сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений,
составляется по всем операциям, совершенным за отчетный месяц.
10. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и отчет о всех
сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений,
подписываются уполномоченным лицом специализированного
депозитария.
11. Специализированный депозитарий представляет управляющим
компаниям, отобранным по конкурсу, и государственной управляющей
компании отчет о выполнении операций по счету депо, открытому для
соответствующей управляющей компании, в соответствии с
регламентом, устанавливающим порядок взаимодействия
специализированного депозитария с управляющими компаниями.
Приложение 2
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 01.03.2004 N 26н
ОТЧЕТ
О ВИДАХ И СТОИМОСТИ ЦЕННЫХ БУМАГ
на __.__.200_
__________________________________________________________________
полное фирменное наименование управляющей компании
________________________
ИНН
договор N ________ от __.__.200_
__________________________________________________________________
наименование инвестиционного портфеля (при наличии)
---------------------------------T----T------------T-------------¬
¦ Наименование ценной бумаги ¦Код ¦ Кол-во ¦ Рыночная ¦
¦ ¦стр.¦ценных бумаг¦ стоимость ¦
¦ ¦ ¦ (шт.) ¦(тыс. рублей)¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Государственные ценные бумаги Российской Федерации ¦
+--------------------------------T----T------------T-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Итого: ¦ 010¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации ¦
+--------------------------------T----T------------T-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Итого: ¦ 020¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Облигации, выпущенные от имени муниципальных образований ¦
+--------------------------------T----T------------T-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Итого: ¦ 030¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Облигации российских хозяйственных обществ ¦
+--------------------------------T----T------------T-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Итого: ¦ 040¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционер-¦
¦ных обществ ¦
+--------------------------------T----T------------T-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Итого: ¦ 050¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов ¦
+--------------------------------T----T------------T-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Итого: ¦ 060¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Ипотечные ценные бумаги ¦
+--------------------------------T----T------------T-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦Итого: ¦ 070¦ ¦ ¦
+--------------------------------+----+------------+-------------+
¦ИТОГО ЦЕННЫХ БУМАГ ¦ 080¦ ¦ ¦
¦(строки 010 + 020 + 030 + 040 + ¦ ¦ ¦ ¦
¦+ 050 + 060 + 070) ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------------------------+----+------------+--------------
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария:
Должность ____________ И.О. Фамилия
Приложение 3
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 01.03.2004 N 26н
ОТЧЕТ
О ВСЕХ СДЕЛКАХ, СОВЕРШАЕМЫХ СО СРЕДСТВАМИ
ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за ________ 200_ г.
__________________________________________________________________
полное фирменное наименование управляющей компании
________________________
ИНН
договор N ________ от __.__.200_
__________________________________________________________________
наименование инвестиционного портфеля (при наличии)
---------------------T----T-------------T-------T---------------T---------------¬
¦ Вид актива ¦Код ¦Наименование ¦Наиме- ¦ Оборот по ¦ Оборот по ¦
¦ ¦стр.¦брокера(диле-¦нование¦покупке активов¦продаже активов¦
¦ ¦ ¦ра)кредитной ¦биржи +------T--------+------T--------+
¦ ¦ ¦организации ¦ ¦кол-во¦ тыс. ¦кол-во¦ тыс. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦сделок¦ руб. ¦сделок¦ руб. ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Государственные цен-¦ 010¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ные бумаги Россий- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Государственные цен-¦ 020¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ные бумаги субъектов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Российской Федерации¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Облигации, выпущен- ¦ 030¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ные от имени муници-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦пальных образований ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Облигации российских¦ 040¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦хозяйственных об- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ществ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Акции российских ¦ 050¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦эмитентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Паи (акции, доли) ¦ 060¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦индексных инвестици-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦онных фондов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Ипотечные ценные бу-¦ 070¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦маги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Депозиты ¦ 080¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Иностранная валюта ¦ 090¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Прочие финансовые ¦ 100¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦вложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+--------+
¦Итого (строки 010 + ¦ 110¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦+ 020 + 030 + 040 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦+ 050 + 060 + 070 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦+ 080 + 090 + 100) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------------+----+-------------+-------+------+--------+------+---------
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария:
Должность ____________ И.О. Фамилия
|
