Законы России
 
Навигация
Популярное в сети
Курсы валют
18.10.2017
USD
57.34
EUR
67.46
CNY
8.67
JPY
0.51
GBP
76.15
TRY
15.68
PLN
15.95
 

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ ОТ 16.01.2004 N 1379-У ОБ ОЦЕНКЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА В ЦЕЛЯХ ПРИЗНАНИЯ ЕЕ ДОСТАТОЧНОЙ ДЛЯ УЧАСТИЯ В СИСТЕМЕ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ (ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНЮСТЕ РФ 23.01.2004 N 5485)

Текст документа с изменениями и дополнениями по состоянию на ноябрь 2007 года

Обновление

Правовой навигатор на www.LawRussia.ru

<<<< >>>>


   Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 января 2004 г. N 5485
   ___________________________________________________________________
   
                  ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
   
                                УКАЗАНИЕ
                      от 16 января 2004 г. N 1379-У
   
                 ОБ ОЦЕНКЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА
              В ЦЕЛЯХ ПРИЗНАНИЯ ЕЕ ДОСТАТОЧНОЙ ДЛЯ УЧАСТИЯ
                      В СИСТЕМЕ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ
   
           (с изм., согл. Указаниям ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1552-У,
             от 10.03.2006 N 1667-У, от 20.09.2006 N 1724-У,
                         от 10.07.2007 N 1861-У)
   
       Банк  России  в  соответствии со статьей 44 Федерального закона
   "О   страховании   вкладов   физических  лиц  в  банках  Российской
   Федерации"  (Собрание  законодательства Российской Федерации, 2003,
   N  52,  ст.  5029)  устанавливает  состав  показателей, методики их
   расчета  и  определения  обобщающего  результата  по  ним  в  целях
   признания  финансовой  устойчивости банка достаточной для участия в
   системе страхования вкладов.
   
                 Глава 1. Группы показателей для оценки
                      финансовой устойчивости банка
   
       Для  оценки финансовой устойчивости банка применяются следующие
   группы показателей:
       группа показателей оценки капитала;
       группа показателей оценки активов;
       группа  показателей  оценки  качества  управления  банком,  его
   операциями и рисками;
       группа показателей оценки доходности;
       группа показателей оценки ликвидности.
   
               Глава 2. Группа показателей оценки капитала
   
       2.1.  Группа  показателей  оценки  капитала включает показатели
   оценки достаточности капитала и качества капитала.
       2.2.   Показатели  оценки  достаточности  капитала  состоят  из
   показателя   достаточности   собственных   средств   (капитала)   и
   показателя общей достаточности капитала.
       2.2.1.  Показатель достаточности собственных средств (капитала)
   (ПК1)   определяется   в   порядке,   установленном   для   расчета
   обязательного  норматива  Н1  "Норматив  достаточности  собственных
   средств  (капитала)  банка"  в  соответствии  с  Инструкцией  Банка
   России  от  16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах
   банков",   зарегистрированной   Министерством   юстиции  Российской
   Федерации  6 февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997;
   14  марта  2005  года  N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа
   2005  года  N  6926;  25  апреля  2006  года N 7740 ("Вестник Банка
   России"  от  11  февраля  2004 года N 11; от 8 сентября 2004 года N
   53;  от  13 апреля 2005 года N 19; от 10 августа 2005 года N 40; от
   31  августа  2005  года  N  46;  от  4 мая 2006 года N 26) (далее -
   Инструкция Банка России N 110-И).
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       2.2.2.    Показатель   общей   достаточности   капитала   (ПК2)
   определяется   как   процентное   отношение   собственных   средств
   (капитала)  к  активам банка, в объем которых не включаются активы,
   имеющие  нулевой  коэффициент  риска, и рассчитывается по следующей
   формуле:
   
                  К
       ПК2 = ---------- x 100%, где
             А - Ариск0
   
       К  -  собственные  средства  (капитал)  банка,  рассчитанные  в
   соответствии  с  Положением  Банка России от 10 февраля 2003 года N
   215-П   "О  методике  определения  собственных  средств  (капитала)
   кредитных  организаций",  зарегистрированным  Министерством юстиции
   Российской  Федерации  17 марта 2003 года N 4269; 17 июля 2006 года
   N  8091,  7  марта  2007  года N 9072 ("Вестник Банка России" от 20
   марта  2003  года N 15; от 26 июля 2006 года N 41; от 14 марта 2007
   года N 14) (далее - Положение Банка России N 215-П);
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       А  -  активы.  Представляет  собой  показатель  "Всего активов"
   формы  0409806  "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" (далее -
   форма  0409806),  установленной  приложением  1  к  Указанию  Банка
   России  от  16  января  2004  года  N  1376-У  "О перечне, формах и
   порядке  составления  и  представления  форм  отчетности  кредитных
   организаций  в  Центральный  банк Российской Федерации" (в редакции
   Указания   Банка   России  от  17  февраля  2006  года  N  1660-У),
   зарегистрированному  Министерством  юстиции Российской Федерации 23
   января  2004  года  N  5488;  23 марта 2006 года N 7613; 18 декабря
   2006  года  N  8630;  29  марта  2007  года  N 9168 ("Вестник Банка
   России"  от  12  февраля 2004 года N 12-13; от 30 марта 2006 года N
   19-20;  от  21  декабря 2006 года N 71; от 30 марта 2007 года N 17)
   (далее  -  Указание  Банка России N 1376-У) (любой показатель формы
   0409806  определяется  в соответствии с "Разработочной таблицей для
   составления  бухгалтерского  баланса  (публикуемая форма)" пункта 3
   Порядка  составления  и  представления  отчетности по форме 0409806
   "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)";
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Ариск0   -   активы,   имеющие   нулевой  коэффициент  риска  в
   соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       2.3.  Показатель  оценки  качества  капитала (ПК3) определяется
   как  процентное  отношение  дополнительного  капитала  к  основному
   капиталу и рассчитывается по следующей формуле:
   
              Кдоп
       ПК3 = ------ х 100%, где
              Косн
   
       Кдоп   -   дополнительный   капитал   банка,   рассчитанный   в
   соответствии с Положением Банка России N 215-П;
       Косн  -  основной  капитал банка, рассчитанный в соответствии с
   Положением Банка России N 215-П.
       2.4.   Обобщающий   результат   по  группе  показателей  оценки
   капитала  (РГК)  представляет  собой  среднее  взвешенное  значение
   показателей,  определенных  в  соответствии  с  пунктами  2.2 - 2.3
   настоящей главы, и рассчитывается по следующей формуле:
   
              3                    3
       РГК = SUM (баллi х весi) : SUM весi, где
             i=1                  i=1
   
       баллi   -   оценка  от  1  до  4  соответствующего  показателя,
   определенного в соответствии с пунктами 2.2 - 2.3 настоящей главы;
       весi  -  весовая  оценка по шкале относительной значимости от 1
   до  3  соответствующего  показателя, определенного в соответствии с
   пунктами 2.2 - 2.3 настоящей главы.
       Балльная   и  весовая  оценки  показателей  группы  показателей
   оценки капитала приведены в приложении 1 к настоящему Указанию.
       2.5.   Финансовая  устойчивость  банка  по  группе  показателей
   оценки   капитала  признается  удовлетворительной  в  случае,  если
   значение РГК меньше либо равно 2,3 балла.
   
               Глава 3. Группа показателей оценки активов
   
       3.1.  Группа  показателей  оценки  активов  включает показатели
   качества  задолженности  по ссудам и иным активам, размера резервов
   на  потери по ссудам и иным активам, степени концентрации рисков по
   активам.
       3.2.   Показатели  качества  задолженности  по  ссудам  и  иным
   активам  состоят  из  показателя качества ссуд, показателя качества
   активов и показателя доли просроченных ссуд.
       3.2.1.   Показатель  качества  ссуд  (ПА1)  представляет  собой
   удельный  вес безнадежных ссуд в общем объеме ссуд и рассчитывается
   по следующей формуле:
   
              СЗбн
       ПА1 = ------ х 100%, где
               СЗ
   
       СЗ  -  ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность (далее
   -  ссуды), определенные в соответствии с Положением Банка России от
   26  марта  2004  года  N  254-П  "О порядке формирования кредитными
   организациями  резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
   приравненной     к     ней    задолженности",    зарегистрированным
   Министерством  юстиции  Российской  Федерации 26 апреля 2004 года N
   5774;  20  апреля  2006  года  N  7728; 27 декабря 2006 года N 8676
   ("Вестник  Банка  России"  от  7  мая 2004 года N 28; от 4 мая 2006
   года  N  26;  от  15 января 2007 года N 1) (далее - Положение Банка
   России N 254-П);
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       СЗбн   -  безнадежные  ссуды,  определенные  в  соответствии  с
   Положением Банка России N 254-П.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       3.2.2.  Показатель  качества  активов  (ПА2)  определяется  как
   процентное  отношение  непокрытых  резервами  активов,  резервы под
   которые  составляют  более  20  процентов,  к собственным средствам
   (капиталу) и рассчитывается по следующей формуле:
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
   
             А20 - РП20
       ПА2 = ---------- х 100%, где
                 К
   
       А20  - активы (включая положительные разницы между номинальными
   стоимостями  срочных сделок на покупку и их рыночными стоимостями и
   (или)   между   стоимостями   срочных   сделок   на  продажу  и  их
   номинальными  стоимостями),  резервы на возможные потери по которым
   в  соответствии  с  Положением  Банка  России  N 254-П и Положением
   Банка  России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования
   кредитными    организациями    резервов   на   возможные   потери",
   зарегистрированным  Министерством  юстиции  Российской Федерации 25
   апреля  2006 года N 7741 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года
   N  26)  (далее  -  Положение  Банка  России  N  283-П), должны быть
   сформированы в размере более 20 процентов;
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       РП20   -   резервы,   фактически   сформированные   под  А20  в
   соответствии  с  Положением Банка России N 254-П и Положением Банка
   России N 283-П.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       3.2.3.  Показатель  доли  просроченных  ссуд (ПА3) представляет
   собой  удельный  вес  просроченных  ссуд  в  общем  объеме  ссуд  и
   рассчитывается по следующей формуле:
   
              СЗпр
       ПА3 = ------ х 100%, где
               СЗ
   
       СЗпр   -   просроченные   свыше   30  календарных  дней  ссуды,
   определенные в соответствии с Положением Банка России N 254-П.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       3.3.  Показатель  размера  резервов  на потери по ссудам и иным
   активам  (ПА4)  определяется  как  процентное  отношение фактически
   сформированного  резерва  на  возможные  потери  по ссудам к общему
   объему ссуд и рассчитывается по следующей формуле:
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
   
              РВПСф
       ПА4 = ------- х 100%, где
               СЗ
   
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
   
       РВПСф  -  фактически  сформированный резерв на возможные потери
   по ссудам в соответствии с Положением Банка России N 254-П;
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       абзац  утратил  силу  с 1 января 2008 года. - Указание ЦБ РФ от
   10.07.2007 N 1861-У.
       3.4.  Показатели степени концентрации рисков по активам состоят
   из  показателя  концентрации  крупных  кредитных рисков, показателя
   концентрации   кредитных   рисков   на  акционеров  (участников)  и
   показателя концентрации кредитных рисков на инсайдеров.
       3.4.1.  Показатель  концентрации крупных кредитных рисков (ПА5)
   определяется  в  порядке,  установленном  для расчета обязательного
   норматива  Н7  "Максимальный  размер  крупных  кредитных  рисков" в
   соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       3.4.2.  Показатель  концентрации кредитных рисков на акционеров
   (участников)   (ПА6)  определяется  в  порядке,  установленном  для
   расчета   обязательного   норматива   Н9.1   "Максимальный   размер
   кредитов,  банковских  гарантий  и  поручительств,  предоставленных
   банком  своим участникам (акционерам)" в соответствии с Инструкцией
   Банка России N 110-И.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       3.4.3.  Показатель  концентрации кредитных рисков на инсайдеров
   (ПА7)   определяется   в   порядке,   установленном   для   расчета
   обязательного   норматива   Н10.1  "Совокупная  величина  риска  по
   инсайдерам  банка"  в  соответствии  с  Инструкцией  Банка России N
   110-И.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       3.5.  Обобщающий результат по группе показателей оценки активов
   (РГА)  представляет  собой среднее взвешенное значение показателей,
   определенных  в  соответствии с пунктами 3.2 - 3.4 настоящей главы,
   и рассчитывается по следующей формуле:
   
              7                    7
       РГА = SUM (баллi х весi) : SUM весi, где
             i=1                  i=1
   
       баллi   -   оценка  от  1  до  4  соответствующего  показателя,
   определенного в соответствии с пунктами 3.2 - 3.4 настоящей главы;
       весi  -  весовая  оценка по шкале относительной значимости от 1
   до  3  соответствующего  показателя, определенного в соответствии с
   пунктами 3.2 - 3.4 настоящей главы.
       Балльная   и  весовая  оценки  показателей  группы  показателей
   оценки активов приведены в приложении 2 к настоящему Указанию.
       3.6.   Финансовая  устойчивость  банка  по  группе  показателей
   оценки   активов   признается  удовлетворительной  в  случае,  если
   значение РГА меньше либо равно 2,3 балла.
   
               Глава 4. Группа показателей оценки качества
               управления банком, его операциями и рисками
   
       4.1.  Группа показателей оценки качества управления банком, его
   операциями  и  рисками  включает  показатели прозрачности структуры
   собственности,  организации  системы  управления  рисками  и службы
   внутреннего контроля.
       4.2.  Показатели  прозрачности  структуры собственности состоят
   из следующих показателей:
       достаточность   объема   раскрываемой  информации  о  структуре
   собственности  банка  в  соответствии  с  федеральными  законами  и
   нормативными актами Банка России (ПУ1);
       доступность  информации  о  лицах  (группах  лиц),  оказывающих
   прямо  или  косвенно  (через  третьи  лица) существенное влияние на
   решения, принимаемые органами управления банка (ПУ2);
       значительность   влияния   на   управление   банком  резидентов
   офшорных зон (ПУ3).
       4.2.1.  Оценка показателей прозрачности структуры собственности
   производится  на  основании  методики, приведенной в приложении 3 к
   настоящему Указанию.
       4.2.2.   Список   государств   и   территорий,  предоставляющих
   льготный  налоговый  режим и (или) не предусматривающих раскрытие и
   предоставление   информации   при  проведении  финансовых  операций
   (офшорные  зоны),  приведен  в приложении 1 к Указанию Банка России
   от   7   августа   2003  года  N  1317-У  "О  порядке  установления
   уполномоченными     банками     корреспондентских    отношений    с
   банками-нерезидентами,  зарегистрированными  в  государствах  и  на
   территориях,  предоставляющих  льготный  налоговый режим и (или) не
   предусматривающих   раскрытие   и   предоставление  информации  при
   проведении      финансовых      операций     (офшорных     зонах)",
   зарегистрированному  Министерством  юстиции Российской Федерации 10
   сентября  2003  года, N 5058 ("Вестник Банка России" от 17 сентября
   2003 года N 51).
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       4.3.  Показатель  организации  системы управления рисками (ПУ4)
   определяется  на основании оценки ответов на вопросы, приведенные в
   приложении 4 к настоящему Указанию.
       4.3.1.  Оценка ответов на вопросы производится путем присвоения
   им значений по четырехбалльной шкале:
       1 - да (постоянно, всегда, в полном объеме);
       2 - в основном (как правило, достаточно полно);
       3  -  частично  (отчасти  да, в некоторых случаях, недостаточно
   полно);
       4 - нет (никогда, ни в каких случаях).
       4.3.2.   Показатель   организации  системы  управления  рисками
   представляет  собой  среднее  взвешенное значение оценок ответов на
   вопросы,  приведенные  в  приложении  4  к  настоящему  Указанию, и
   рассчитывается по следующей формуле:
   
              10                   10
       ПУ4 = SUM (баллi х весi) : SUM весi, где
             i=1                  i=1
   
       баллi  -  оценка  от  1  до 4 ответа на соответствующий вопрос,
   приведенный в приложении 4 к настоящему Указанию;
       весi  -  весовая  оценка по шкале относительной значимости от 1
   до  3  ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 4
   к настоящему Указанию.
       Весовая  оценка  ответов  на вопросы для определения показателя
   организации  системы  управления рисками приведена в приложении 4 к
   настоящему Указанию.
       4.4.  Показатель  организации службы внутреннего контроля (ПУ5)
   определяется  на основании оценки ответов на вопросы, приведенные в
   приложении 5 к настоящему Указанию.
       4.4.1.   Оценка   ответов   на   вопросы   производится   путем
   присваивания им значений по четырехбалльной шкале:
       1 - да (постоянно, всегда, в полном объеме);
       2  -  в основном (почти постоянно, почти всегда, почти в полном
   объеме);
       3 - частично (отчасти да, не всегда, в некоторых случаях);
       4 - нет (никогда, ни в каких случаях).
       4.4.2.   Показатель  организации  службы  внутреннего  контроля
   представляет  собой  среднее  взвешенное значение оценок ответов на
   вопросы,  приведенные  в  приложении  5  к  настоящему  Указанию, и
   рассчитывается по следующей формуле:
   
              10                   10
       ПУ5 = SUM (баллi х весi) : SUM весi, где
             i=1                  i=1
   
       баллi  -  оценка  от  1  до 4 ответа на соответствующий вопрос,
   приведенный в приложении 5 к настоящему Указанию;
       весi  -  весовая  оценка по шкале относительной значимости от 1
   до  3  ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 5
   к настоящему Указанию.
       Весовая  оценка  ответов  на вопросы для определения показателя
   организации  службы внутреннего контроля приведена в приложении 5 к
   настоящему Указанию.
       4.5.   Финансовая  устойчивость  банка  по  группе  показателей
   оценки   качества  управления  банком,  его  операциями  и  рисками
   признается  удовлетворительной  в  случае,  если  оценка каждого из
   показателей   прозрачности   структуры  собственности,  организации
   системы  управления  рисками  и  службы внутреннего контроля меньше
   либо равна 2,3 балла.
   
              Глава 5. Группа показателей оценки доходности
   
       5.1.  Группа  показателей оценки доходности включает показатели
   рентабельности  активов  и  капитала, структуры доходов и расходов,
   доходности отдельных видов операций и банка в целом.
       5.2.  Показатели  рентабельности  активов и капитала состоят из
   показателя   рентабельности  активов  и  показателя  рентабельности
   капитала.
       5.2.1.  Показатель  рентабельности  активов  (ПД1) определяется
   как   процентное   отношение   (в  процентах  годовых)  финансового
   результата   к   средней   величине  активов  и  рассчитывается  по
   следующей формуле:
   
             ФР
       ПД1 = --- x 100%, где
             Аср
   
       ФР  - финансовый результат банка. Представляет собой показатель
   "Прибыль  (убыток)"  формы  0409102  "Отчет  о  прибылях  и убытках
   кредитной  организации"  (далее  -  форма  0409102),  установленной
   приложением  1  к  Указанию  Банка  России N 1376-У, увеличенный на
   размер  налогов  и  сборов,  относимых  на расходы в соответствии с
   законодательством   Российской   Федерации   (символ   26411  формы
   0409102)  и уменьшенный на величину расходов, произведенных за счет
   нераспределенной  прибыли  (расшифровки  формы 0409110 "Расшифровки
   отдельных  показателей деятельности кредитной организации" (далее -
   форма  0409110),  установленной  приложением  1  к  Указанию  Банка
   России  N  1376-У, с кодами обозначения 4201 и 4301). В случае если
   символ   28101   формы   0409102   не  равен  нулю,  показатель  ФР
   увеличивается    на    сумму   налогов,   уплаченных   из   прибыли
   (начисленных)   (расшифровка  формы  0409110  с  кодом  обозначения
   3101).
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Для   целей   оценки   показателей  группы  показателей  оценки
   доходности  Комитет  банковского  надзора Банка России на основании
   ходатайства     территориального     учреждения    Банка    России,
   подготовленного   по   результатам   рассмотрения  соответствующего
   обращения  банка, вправе принять решение об определении финансового
   результата банка (ФР) без учета:
       расходов (убытков), обусловленных развитием бизнеса;
       расходов   (убытков),   явившихся  причиной  для  возникновения
   оснований   (одного   из   оснований)   для  осуществления  мер  по
   финансовому оздоровлению банка.
       Для  расчета  финансового результата банка (ФР) убыток прошлого
   года  уменьшается на величину денежных средств, направленных на его
   покрытие   по   решению   общего   годового   собрания  учредителей
   (участников)  банка  в  соответствии с законодательством Российской
   Федерации (расшифровка формы 0409110 с кодом обозначения 5101);
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Аср  -  средняя  величина  активов.  Рассчитывается  по формуле
   средней  хронологической  (по данным отчетности по состоянию на 1-е
   число  месяца,  следующего  за  отчетным,  за все месяцы, начиная с
   отчетности  по  состоянию  на  1 января и заканчивая отчетностью на
   дату, на которую рассчитывается числитель) для показателя А.
   (пп. 5.2.1 в ред. Указания ЦБ РФ от 10.03.2006 N 1667-У)
       5.2.2.  Показатель  рентабельности  капитала (ПД2) определяется
   как   процентное   (в   процентах  годовых)  отношение  финансового
   результата   к   средней  величине  капитала  и  рассчитывается  по
   следующей формуле:
   
              ФР
       ПД2 = ----- х 100%, где
              Кср
   
       Кср  -  средняя  величина  капитала.  Рассчитывается по формуле
   средней  хронологической  (по данным отчетности по состоянию на 1-е
   число  месяца,  следующего  за  отчетным,  за все месяцы, начиная с
   отчетности  по  состоянию  на  1 января и заканчивая отчетностью на
   дату, на которую рассчитывается числитель) для показателя К.
       5.3.   Показатели  структуры  доходов  и  расходов  состоят  из
   показателя структуры доходов и показателя структуры расходов.
       5.3.1.  Показатель  структуры  доходов  (ПД3)  определяется как
   процентное   отношение   чистых   доходов  от  разовых  операций  к
   финансовому результату и рассчитывается по следующей формуле:
   
              ЧДраз
       ПД3 = ------- х 100%, где
               ФР
   
       ЧДраз  -  чистые доходы от разовых операций. Представляют собой
   разность между доходами и расходами от разовых операций банка.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       К  доходам  от  разовых  операций относятся прочие доходы (итог
   раздела  7  главы  I  формы 0409102) за исключением штрафов, пеней,
   неустоек  по  операциям  привлечения  и предоставления (размещения)
   денежных  средств  (символ  17101  формы  0409102), других доходов,
   относимых  к  прочим (символ 17306 формы 0409102) и доходов прошлых
   лет,  выявленных в отчетном году (итог подраздела 2 раздела 7 главы
   I  формы  0409102),  а  также другие операционные доходы от выбытия
   (реализации) имущества (символ 16302 формы 0409102).
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       К  расходам  от  разовых  операций  относятся  расходы банка по
   выбытию   (реализации)  имущества  (символ  26307  формы  0409102),
   судебные  и  арбитражные  издержки  (символ  26407  формы 0409102),
   штрафы,  пени,  неустойки  по другим банковским операциям и сделкам
   (символ  27102  формы  0409102),  прочим  (хозяйственным) операциям
   (символ  27103  формы  0409102),  платежи  в возмещение причиненных
   убытков   (символ   27301  формы  0409102),  от  списания  недостач
   материальных  ценностей  (символ  27302  формы  0409102),  денежной
   наличности,  сумм  по  фальшивым денежным билетам и монетам (символ
   27303  формы 0409102), а также расходы, возникающие как последствия
   чрезвычайных   обстоятельств   хозяйственной  деятельности  (символ
   27307 формы 0409102).
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Абзац  утратил  силу  с 1 января 2008 года. - Указание ЦБ РФ от
   10.07.2007 N 1861-У.
       Составляющие   ЧДраз  и  ФР  показателя  ПД3  рассчитываются  в
   порядке, определенном пунктом 5.6 настоящей главы.
       5.3.2.  Показатель  структуры  расходов  (ПД4) определяется как
   процентное   отношение  административно-управленческих  расходов  к
   чистым доходам (расходам) и рассчитывается по следующей формуле:
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
   
              Рау
       ПД4 = ----- х 100%, где
               ЧД
   
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
   
       Рау   -  административно-управленческие  расходы.  Представляют
   собой  итог  раздела  6  главы  II  формы  0409102  за  исключением
   судебных  и  арбитражных  издержек  (символ  26407  формы 0409102),
   налогов   и   сборов,   относимых   на  расходы  в  соответствии  с
   законодательством   Российской   Федерации   (символ   26411  формы
   0409102)  и  расходов  по  выбытию  (реализации)  имущества (символ
   26307 формы 0409102);
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       ЧД  - показатель "Чистые доходы (расходы)" формы 0409807 "Отчет
   о  прибылях и убытках (публикуемая форма)" (далее - форма 0409807),
   установленной  приложением  1  к  Указанию  Банка  России  N 1376-У
   (любой  показатель  формы  0409807  определяется  в  соответствии с
   "Разработочной   таблицей  для  составления  отчета  о  прибылях  и
   убытках   (публикуемая  форма)"  пункта  3  Порядка  составления  и
   представления  отчетности  по  форме  0409807  "Отчет  о прибылях и
   убытках (публикуемая форма)";
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Составляющие  Рау и ЧД показателя ПД4 рассчитываются в порядке,
   определенном пунктом 5.6 настоящей главы.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       5.4.  Показатели  доходности отдельных видов операций и банка в
   целом  состоят  из  показателей  чистой  процентной маржи и чистого
   спреда от кредитных операций.
       5.4.1.  Показатель  чистой  процентной маржи (ПД5) определяется
   как  процентное отношение (в процентах годовых) чистого процентного
   дохода  к  средней  величине  активов и рассчитывается по следующей
   формуле:
   
              ЧДп
       ПД5 = ----- х 100%, где
              Аср
   
       ЧДп  -  чистые  процентные  доходы. Представляют собой разность
   между процентными доходами и процентными расходами (Рп).
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Процентные   доходы   представляют   собой   сумму   показателя
   процентных  доходов по ссудам (Дп) и процентных доходов от вложений
   в ценные бумаги.
   (абзац введен Указанием ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Дп  -  процентные  доходы  по  ссудам. Представляют собой сумму
   процентных  доходов  (итог  раздела  1  главы  I  формы  0409102 за
   исключением    процентных    доходов   от   вложений   в   долговые
   обязательства  (кроме  векселей)  (подраздел  5  раздела  1 главы I
   формы  0409102),  доходов  от  оказания  услуг по финансовой аренде
   (лизингу)  (символ  12405 формы 0409102), штрафов, пеней, неустоек,
   полученных  по  операциям привлечения и предоставления (размещения)
   денежных  средств  (символ  17101  формы  0409102), доходов прошлых
   лет,   выявленных  в  отчетном  году  по  операциям  привлечения  и
   предоставления  (размещения)  денежных  средств (символ 17201 формы
   0409102),  доходов  от  открытия  и ведения ссудных счетов клиентов
   (расшифровка   формы   0409110  с  кодом  обозначения  S12101/1.2),
   доходов  от  оказания  консультационных  и  информационных  услуг в
   связи  с  предоставлением  ссуд  (расшифровка формы 0409110 с кодом
   обозначения  S12406/1.2),  доходов  от восстановления сумм резервов
   на  возможные  потери,  сформированных  под требования по получению
   процентных  доходов  (расшифровка формы 0409110 с кодом обозначения
   S16305/4.1).
   (абзац введен Указанием ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Процентные  доходы  от  вложений  в  ценные бумаги представляют
   собой   сумму   процентных   доходов   от   вложений   в   долговые
   обязательства  (кроме  векселей)  (подраздел  5  раздела  1 главы I
   формы  0409102)  и  доходов  от  восстановления  сумм  резервов  на
   возможные   потери,  сформированных  под  требования  по  получению
   процентных  доходов  (расшифровка формы 0409110 с кодом обозначения
   S16305/4.2).
   (абзац введен Указанием ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Рп  -  процентные  расходы. Представляют собой сумму процентных
   расходов  (итог раздела 1 формы 0409102), штрафов, пеней, неустоек,
   уплаченных  по  операциям привлечения и предоставления (размещения)
   денежных  средств  (символ  27101 формы 0409102) и расходов прошлых
   лет,   выявленных  в  отчетном  году  по  операциям  привлечения  и
   предоставления  (размещения)  денежных  средств (символ 27201 формы
   0409102),   увеличенную   на   величину  отчислений  в  резервы  на
   возможные   потери,  сформированные  под  требования  по  получению
   процентных  доходов (расшифровки формы 0409110 с кодами обозначения
   S25302/4.1 и S25302/4.2).
   (абзац введен Указанием ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       5.4.2.  Показатель  чистого  спреда от кредитных операций (ПД6)
   определяется  как  разница  между процентными (в процентах годовых)
   отношениями  процентных доходов по ссудам к средней величине ссуд и
   процентных  расходов  к средней величине обязательств, генерирующих
   процентные выплаты, и рассчитывается по следующей формуле:
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
   
              Дп            Рп
       ПД6 = ---- х 100% - ---- х 100%, где
             СЗср          ОБср
   
       абзацы  третий  - четвертый утратили силу с 1 января 2008 года.
   - Указание ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У;
       СЗср   -  средняя  величина  ссуд.  Рассчитывается  по  формуле
   средней  хронологической  (по данным отчетности по состоянию на 1-е
   число  месяца,  следующего  за  отчетным,  за все месяцы, начиная с
   отчетности  по  состоянию  на  1 января и заканчивая отчетностью на
   дату, на которую рассчитывается числитель) для показателя СЗ;
       ОБср  -  средняя величина обязательств, генерирующих процентные
   выплаты.  Рассчитывается  по  формуле  средней  хронологической (по
   данным  отчетности  по состоянию на первое число месяца, следующего
   за  отчетным, за все месяцы, начиная с отчетности по состоянию на 1
   января  и заканчивая отчетностью на дату, на которую рассчитывается
   числитель).   Обязательства,   генерирующие   процентные   выплаты,
   представляют  собой  показатель  "Всего  обязательств"  за  минусом
   показателей  "Прочие  обязательства" и "Резервы на возможные потери
   по  условным  обязательствам кредитного характера, прочим возможным
   потерям и по операциям с резидентами офшорных зон" формы 0409806.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       5.5.  Показатели  группы  показателей  оценки доходности - ПД1,
   ПД2,  ПД3, ПД4, ПД5, ПД6 - рассчитываются по состоянию на 1 апреля,
   1  июля  и  1  октября  по  методу  средней взвешенной по следующей
   формуле:
   
         2                          2
        SUM (показательi х весi) : SUM весi, где
        i=1                        i=1
   
       показательi    -    значение    соответствующего    показателя,
   определенного  в соответствии с пунктами 5.2 и 5.4 настоящей главы,
   или     составляющих    (отдельно    числителя    и    знаменателя)
   соответствующего   показателя,   определенного   в  соответствии  с
   пунктом  5.3  настоящей  главы,  на  отчетную  (квартальную) дату и
   ближайшую к отчетной прошедшую годовую дату;
       весi   -   весовая   оценка  от  0,3  до  0,7  соответствующего
   показателя  (составляющей показателя), определенного в соответствии
   с пунктами 5.2 - 5.4 настоящей главы.
       Для   отчетной   даты   1   апреля   показателю   (составляющей
   показателя)  на  отчетную  дату  присваивается  весi, равный 0,3, а
   показателю  (составляющей  показателя)  на прошедшую годовую дату -
   0,7.  Для  отчетной  даты  1  июля  обоим показателям (составляющим
   показателей)  присваивается  весi,  равный 0,5. Для отчетной даты 1
   октября  показателю  (составляющей  показателя)  на  отчетную  дату
   присваивается   весi,   равный   0,7,  а  показателю  (составляющей
   показателя) на прошедшую годовую дату - 0,3.
       По  состоянию  на  1  января расчет показателей производится по
   формулам,  приведенным  в  пунктах  5.2  - 5.4 настоящей главы, без
   применения метода средней взвешенной.
       В    случае    если   средневзвешенное   значение   знаменателя
   показателей  ПД3 и ПД4 по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября
   либо  значение  знаменателя показателей ПД3 и ПД4 по состоянию на 1
   января   является   отрицательным   (меньше   нуля),   то  значению
   показателя присваивается балл 4.
       5.6.  Расчет  значений  показателей  группы  показателей оценки
   доходности  ПД1,  ПД2,  ПД5  и ПД6 в процентах годовых и приведение
   составляющих  показателей  ПД3  и ПД4 к годовой оценке производится
   для  показателей  и  составляющих  показателей, рассчитываемых на 1
   апреля,  1  июля  и  1  октября,  путем  умножения  их  значений на
   квартальную  отчетную  дату  на 12 и деления на количество месяцев,
   прошедших с начала года до квартальной отчетной даты.
       5.7.   Обобщающий   результат   по  группе  показателей  оценки
   доходности  (РГД)  представляет  собой  среднее взвешенное значение
   показателей,  определенных  в  соответствии  с  пунктами  5.2 - 5.4
   настоящей главы, и рассчитывается по следующей формуле:
   
              6                    6
       РГД = SUM (баллi х весi) : SUM весi, где
             i=1                  i=1
   
       баллi   -   оценка  от  1  до  4  соответствующего  показателя,
   определенного в соответствии с пунктами 5.2 - 5.4 настоящей главы;
       весi  -  весовая  оценка по шкале относительной значимости от 1
   до  3  соответствующего  показателя, определенного в соответствии с
   пунктами 5.2 - 5.4 настоящей главы.
       Балльная   и  весовая  оценки  показателей  группы  показателей
   оценки доходности приведены в приложении 6 к настоящему Указанию.
       5.8.   Финансовая  устойчивость  банка  по  группе  показателей
   оценки  доходности  признается  удовлетворительной  в  случае, если
   значение РГД меньше либо равно 2,3 балла.
   
             Глава 6. Группа показателей оценки ликвидности
   
       6.1.  Группа показателей оценки ликвидности включает показатели
   ликвидности  активов,  ликвидности  и структуры обязательств, общей
   ликвидности банка, риска на крупных кредиторов и вкладчиков.
       6.2.  Показатели  ликвидности  активов  состоят  из  показателя
   соотношения   высоколиквидных   активов   и  привлеченных  средств,
   показателя    мгновенной    ликвидности    и   показателя   текущей
   ликвидности.
       6.2.1.   Показатель   соотношения   высоколиквидных  активов  и
   привлеченных  средств  (ПЛ1)  определяется как процентное отношение
   высоколиквидных  активов  к привлеченным средствам и рассчитывается
   по следующей формуле:
   
              Лам
       ПЛ1 = ----- х 100%, где
              ПС
   
       Лам    -   высоколиквидные   активы   банка,   определенные   в
   соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И;
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       ПС   -   привлеченные   средства.  Представляют  собой  разницу
   показателей  "Всего обязательств" и "Резервы на возможные потери по
   условным  обязательствам  кредитного  характера,  прочим  возможным
   потерям и по операциям с резидентами офшорных зон" формы 0409806.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       6.2.2.  Показатель  мгновенной ликвидности (ПЛ2) определяется в
   порядке,  установленном  для  расчета  обязательного  норматива  Н2
   "Норматив   мгновенной   ликвидности   банка"   в   соответствии  с
   Инструкцией Банка России N 110-И.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       6.2.3.  Показатель  текущей  ликвидности  (ПЛ3)  определяется в
   порядке,  установленном  для  расчета  обязательного  норматива  Н3
   "Норматив  текущей  ликвидности банка" в соответствии с Инструкцией
   Банка России N 110-И.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       6.3.  Показатели  ликвидности  и структуры обязательств состоят
   из    показателя   структуры   привлеченных   средств,   показателя
   зависимости  от  межбанковского рынка, показателя риска собственных
   вексельных обязательств и показателя небанковских ссуд.
       6.3.1.   Показатель   структуры   привлеченных   средств  (ПЛ4)
   определяется    как    процентное    отношение    обязательств   до
   востребования  и привлеченных средств и рассчитывается по следующей
   формуле:
   
              Овм
       ПЛ4 = ----- х 100%, где
              ПС
   
       Овм  - обязательства (пассивы) до востребования, определенные в
   соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       6.3.2.  Показатель  зависимости  от  межбанковского рынка (ПЛ5)
   определяется   как  процентное  отношение  разницы  привлеченных  и
   размещенных   межбанковских  кредитов  (депозитов)  и  привлеченных
   средств и рассчитывается по следующей формуле:
   
             ПСбк - СЗбк
       ПЛ5 = ----------- х 100%, где
                  ПС
   
       ПСбк    -    межбанковские   кредиты   (депозиты)   полученные.
   Представляют  собой  итог  раздела  II  формы  0409501  "Сведения о
   межбанковских  кредитах  и  депозитах"  (далее  -  форма  0409501),
   установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 1376-У;
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       СЗбк   -   межбанковские  кредиты  (депозиты)  предоставленные.
   Представляют собой итог раздела I формы 0409501.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       6.3.3.  Показатель  риска  собственных  вексельных обязательств
   (ПЛ6)   определяется  как  процентное  отношение  суммы  выпущенных
   банком  векселей  и  банковских  акцептов  к  собственным средствам
   (капиталу) и рассчитывается по следующей формуле:
   
              Ов
       ПЛ6 = ---- х 100%, где
              К
   
       Ов   -   выпущенные   банком   векселя  и  банковские  акцепты.
   Представляют  собой  сумму  исходящих  остатков  на  счетах  N  523
   "Выпущенные  векселя  и  банковские  акцепты"  и N 52406 "Векселя к
   исполнению"   формы   0409101   "Оборотная   ведомость   по  счетам
   бухгалтерского    учета   кредитной   организации",   установленной
   приложением 1 к Указанию Банка России N 1376-У.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       6.3.4.  Показатель  небанковских  ссуд  (ПЛ7)  определяется как
   процентное  отношение  ссуд, предоставленных клиентам - некредитным
   организациям,  и  остатков средств на счетах клиентов - некредитных
   организаций и рассчитывается по следующей формуле:
   
              СЗнб
       ПЛ7 = ------ х 100%, где
              ПСнб
   
       СЗнб   -   ссуды,   предоставленные   клиентам   -  некредитным
   организациям  (включая  ссуды,  предоставленные  физическим лицам).
   Определяется как разница показателей СЗ и СЗбк;
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       ПСнб    -    показатель    "Средства    клиентов   (некредитных
   организаций)" формы 0409806.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       6.4.  Показатели  общей ликвидности банка состоят из показателя
   усреднения   обязательных   резервов   и   показателя  обязательных
   резервов.
       6.4.1.   Показатель   усреднения  обязательных  резервов  (ПЛ8)
   характеризует  отсутствие  (наличие)  у  банка  факта  невыполнения
   обязанности  по  усреднению  обязательных резервов в соответствии с
   Положением  Банка  России  от  29  марта  2004  года  N  255-П  "Об
   обязательных  резервах  кредитных  организаций", зарегистрированным
   Министерством  юстиции  Российской  Федерации 23 апреля 2004 года N
   5769;  22 октября 2004 года N 6081; 22 октября 2004 года N 6081; 28
   апреля  2005  года  N 6561; 19 октября 2005 года N 7106; 11 октября
   2006  года  N 8368 ("Вестник Банка России" от 30 апреля 2004 года N
   25;  от  27  октября 2004 года N 62; от 5 мая 2005 года N 22; от 26
   октября  2005 года N 56; от 18 октября 2006 года N 56). Оценивается
   за  месяц,  предшествующий отчетной дате, на которую рассчитываются
   показатели  финансовой  устойчивости  в  соответствии  с Положением
   Банка   России   от   16  января  2004  года  N  248-П  "О  порядке
   рассмотрения  Банком  России  ходатайства  банка о вынесении Банком
   России  заключения  о  соответствии  банка  требованиям к участию в
   системе  страхования  вкладов",  зарегистрированным  в Министерстве
   юстиции  Российской  Федерации  23  января  2004  года,  N 5484; 17
   сентября  2004  года,  N 6030; 9 ноября 2004 года, N 6107 ("Вестник
   Банка  России" от 27 января 2004 года N 5; от 6 октября 2004 года N
   59;  от 17 ноября 2004 года N 67) (далее - Положение Банка России N
   248-П).
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       В   случае   неиспользования  банком  в  анализируемом  периоде
   усреднения  обязательных резервов показателю ПЛ8 присваивается балл
   1.
       6.4.2.  Показатель  обязательных  резервов  (ПЛ9) характеризует
   отсутствие  (наличие)  у  банка  фактов  неуплаченного недовзноса в
   обязательные  резервы.  Оценивается в календарных днях длительности
   неуплаты   за  месяц,  предшествующий  отчетной  дате,  на  которую
   рассчитывались  показатели финансовой устойчивости в соответствии с
   Положением Банка России N 248-П.
   (п. 6.4 в ред. Указания ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1552-У)
       6.5.  Показатель  риска  на  крупных  кредиторов  и  вкладчиков
   (ПЛ10)  определяется  как  процентное  отношение суммы обязательств
   банка  по  кредиторам  и  вкладчикам,  доля  которых  в  совокупной
   величине  всех  обязательств банка составляет 10 и более процентов,
   к ликвидным активам и рассчитывается по следующей формуле:
   
               Овкк
       ПЛ10 = ------ х 100%, где
               Лат
   
       Овкк  -  сумма  обязательств  банка  по кредиторам и вкладчикам
   (группам   связанных  кредиторов  и  вкладчиков),  доля  которых  в
   совокупной  величине  всех обязательств банка составляет 10 и более
   процентов.  Рассчитываются  на  основе  данных  отчетности по форме
   0409157  "Сведения  о  крупных  кредиторах  (вкладчиках)  кредитной
   организации",  установленной  приложением 1 к Указанию Банка России
   N 1376-У;
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       Лат   -   ликвидные   активы,  определенные  в  соответствии  с
   Инструкцией Банка России N 110-И.
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.07.2007 N 1861-У)
       6.6.   Обобщающий   результат   по  группе  показателей  оценки
   ликвидности  (РГЛ)  представляет  собой среднее взвешенное значение
   коэффициентов,  определенных  в  соответствии  с пунктами 6.2 - 6.5
   настоящей главы, и рассчитывается по следующей формуле:
   
              10                   10
       РГЛ = SUM (баллi х весi) : SUM весi, где
             i=1                  i=1
   
       баллi   -   оценка  от  1  до  4  соответствующего  показателя,
   определенного в соответствии с пунктами 6.2 - 6.5 настоящей главы;
       весi  -  весовая  оценка по шкале относительной значимости от 1
   до  3  соответствующего  показателя, определенного в соответствии с
   пунктами 6.2 - 6.5 настоящей главы.
       Балльная   и  весовая  оценки  показателей  группы  показателей
   оценки ликвидности приведены в приложении 7 к настоящему Указанию.
       6.7.   Финансовая  устойчивость  банка  по  группе  показателей
   оценки  ликвидности  признается  удовлетворительной  в случае, если
   значение РГЛ меньше либо равно 2,3 балла.
   
              Глава 7. Оценка финансовой устойчивости банка
   
       7.1.  Финансовая  устойчивость банка признается достаточной для
   признания  банка  соответствующим  требованиям  к участию в системе
   страхования  вкладов  при наличии результата "удовлетворительно" по
   всем  группам  показателей,  указанных  в  главах  2 - 6 настоящего
   Указания.
       7.2.  Группы  показателей  для  оценки  финансовой устойчивости
   банка  в  целях  признания  ее  достаточной  для  участия в системе
   страхования    вкладов   рассчитываются   на   основе   отчетности,
   признанной  Банком  России  достоверной, а также иной документально
   оформленной  достоверной  информации,  необходимой  для определения
   соответствия  банка  требованиям  к  участию  в системе страхования
   вкладов.
       7.3.  Отчетность  банка  признается  достоверной в случае, если
   одновременно  учет и отчетность кредитной организации соответствуют
   федеральным  законам,  нормативным  актам и правилам, установленным
   Банком  России, собственной учетной политике кредитной организации,
   а  выявленные  недостатки  или  ошибки  в  состоянии  учета и (или)
   отчетности  не  ведут  в  случае  их  устранения к такому изменению
   значения   хотя   бы   одного  показателя  из  группы  показателей,
   применяемых  для  оценки финансовой устойчивости банка, при котором
   обобщающий результат по группе становится "неудовлетворительным".
       7.4.  В  случае  выявления  недостатков  или  ошибок  в учете и
   отчетности   банка   в   расчет   показателей   групп  показателей,
   применяемых  для  оценки  финансовой  устойчивости,  Банком  России
   вносятся необходимые корректировки.
       7.5.   Оценка  финансовой  устойчивости  банка  производится  в
   соответствии  с  порядком,  определенным  Положением Банка России N
   248-П.
   
                    Глава 8. Заключительные положения
   
       8.  Настоящее  Указание  вступает  в  силу по истечении 10 дней
   после   дня   его  официального  опубликования  в  "Вестнике  Банка
   России".
   
                                                          Председатель
                                                    Центрального Банка
                                                  Российской Федерации
                                                          С.М.ИГНАТЬЕВ
   
   
   
   
   
                                                          Приложение 1
                                               к Указанию Банка России
                                         от 16 января 2004 г. N 1379-У
                                                 "Об оценке финансовой
                                            устойчивости банка в целях
                                              признания ее достаточной
                                                 для участия в системе
                                                  страхования вкладов"
   
              БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ
                       ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ КАПИТАЛА
   
   -----T--------------T-----------T----------------------------T---¬
   ¦ N  ¦ Наименование ¦ Условное  ¦        Значения (%)        ¦Вес¦
   ¦п/п ¦  показателя  ¦обозначение+------T------T-------T------+   ¦
   ¦    ¦              ¦           ¦Балл 1¦Балл 2¦Балл 3 ¦Балл 4¦   ¦
   +----+--------------+-----------+------+------+-------+------+---+
   ¦ 1  ¦       2      ¦     3     ¦  4   ¦   5  ¦   6   ¦   7  ¦ 8 ¦
   +----+--------------+-----------+------+------+-------+------+---+
   ¦ 1  ¦Показатели    ¦           ¦      ¦      ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦    ¦оценки доста- ¦           ¦      ¦      ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦    ¦точности капи-¦           ¦      ¦      ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦    ¦тала          ¦           ¦      ¦      ¦       ¦      ¦   ¦
   +----+--------------+-----------+------+------+-------+------+---+
   ¦1.1.¦Показатель    ¦    ПК1    ¦>= 14 ¦< 14 и¦< 12 и ¦< 11,1¦ 3 ¦
   ¦    ¦достаточности ¦           ¦<*>   ¦>= 12 ¦>= 11,1¦      ¦   ¦
   ¦    ¦собственных   ¦           ¦>= 13 ¦< 13 и¦< 11 и ¦< 10,1¦   ¦
   ¦    ¦средств (капи-¦           ¦<**>  ¦>= 11 ¦>= 10,1¦      ¦   ¦
   ¦    ¦тала)         ¦           ¦      ¦      ¦       ¦      ¦   ¦
   +----+--------------+-----------+------+------+-------+------+---+
   ¦1.2 ¦Показатель    ¦    ПК2    ¦>= 10 ¦< 10 и¦< 8 и  ¦< 6   ¦ 2 ¦
   ¦    ¦общей доста-  ¦           ¦      ¦>= 8  ¦>= 6   ¦      ¦   ¦
   ¦    ¦точности капи-¦           ¦      ¦      ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦    ¦тала          ¦           ¦      ¦      ¦       ¦      ¦   ¦
   +----+--------------+-----------+------+------+-------+------+---+
   ¦ 2  ¦Показатель    ¦    ПК3    ¦<= 30 ¦> 30 и¦> 60 и ¦> 90  ¦ 1 ¦
   ¦    ¦оценки качест-¦           ¦      ¦<= 60 ¦<= 90  ¦      ¦   ¦
   ¦    ¦ва капитала   ¦           ¦      ¦      ¦       ¦      ¦   ¦
   L----+--------------+-----------+------+------+-------+------+----
   
   --------------------------------
       <*>  Для  кредитных  организаций,  имеющих  размер  собственных
   средств (капитала), эквивалентный менее 5 млн. евро.
       <**>  Для  кредитных  организаций,  имеющих  размер собственных
   средств (капитала), эквивалентный 5 млн. евро и выше.
   
   
   
   
   
                                                          Приложение 2
                                               к Указанию Банка России
                                         от 16 января 2004 г. N 1379-У
                                                 "Об оценке финансовой
                                            устойчивости банка в целях
                                              признания ее достаточной
                                                 для участия в системе
                                                  страхования вкладов"
   
              БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ
                       ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ АКТИВОВ
   
   ----T--------------T-----------T-----------------------------T---¬
   ¦ N ¦ Наименование ¦ Условное  ¦        Значения (%)         ¦Вес¦
   ¦п/п¦  показателя  ¦обозначение+------T-------T-------T------+   ¦
   ¦   ¦              ¦           ¦Балл 1¦Балл 2 ¦Балл 3 ¦Балл 4¦   ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦ 1 ¦      2       ¦     3     ¦  4   ¦   5   ¦   6   ¦   7  ¦ 8 ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦ 1 ¦Показатели ка-¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦чества задол- ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦женности по   ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦ссудам и иным ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦активам       ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦1.1¦Показатель ка-¦    ПА1    ¦<= 4  ¦> 4 и  ¦> 12 и ¦ > 20 ¦ 3 ¦
   ¦   ¦чества ссуд   ¦           ¦      ¦<= 12  ¦<= 20  ¦      ¦   ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦1.2¦Показатель ка-¦    ПА2    ¦<= 4  ¦> 4 и  ¦> 8 и  ¦ > 15 ¦ 2 ¦
   ¦   ¦чества активов¦           ¦      ¦<= 8   ¦<= 15  ¦      ¦   ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦1.3¦Показатель до-¦    ПА3    ¦<= 4  ¦> 4 и  ¦> 8 и  ¦ > 18 ¦ 2 ¦
   ¦   ¦ли просрочен- ¦           ¦      ¦<= 8   ¦<= 18  ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦ных ссуд      ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦ 2 ¦Показатель    ¦    ПА4    ¦<= 7  ¦> 7 и  ¦> 15 и ¦ > 20 ¦ 3 ¦
   ¦   ¦размера резер-¦           ¦      ¦<= 15  ¦<= 20  ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦вов на потери ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦по ссудам и   ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦иным активам  ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦ 3 ¦Показатели    ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦степени кон-  ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦центрации рис-¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦ков по активам¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦3.1¦Показатель    ¦    ПА5    ¦<= 200¦> 200 и¦> 500 и¦> 750 ¦ 3 ¦
   ¦   ¦концентрации  ¦           ¦      ¦<= 500 ¦<= 750 ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦крупных кре-  ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦дитных рисков ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦3.2¦Показатель    ¦    ПА6    ¦<= 20 ¦> 20 и ¦> 35 и ¦ > 45 ¦ 3 ¦
   ¦   ¦концентрации  ¦           ¦      ¦<= 35  ¦<= 45  ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦кредитных рис-¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦ков на акцио- ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦неров (участ- ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦ников)        ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   +---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+---+
   ¦3.3¦Показатель    ¦    ПА7    ¦<= 0,9¦> 0,9 и¦> 1,8 и¦> 2,7 ¦ 2 ¦
   ¦   ¦концентрации  ¦           ¦      ¦<= 1,8 ¦<= 2,7 ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦кредитных рис-¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦ков на инсай- ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   ¦   ¦деров         ¦           ¦      ¦       ¦       ¦      ¦   ¦
   L---+--------------+-----------+------+-------+-------+------+----
   
   
   
   
   
                                                          Приложение 3
                                               к Указанию Банка России
                                         от 16 января 2004 г. N 1379-У
                                                 "Об оценке финансовой
                                            устойчивости банка в целях
                                              признания ее достаточной
                                                 для участия в системе
                                                  страхования вкладов"
   
           МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОЗРАЧНОСТИ СТРУКТУРЫ
                           СОБСТВЕННОСТИ БАНКА
   
             (в ред. Указания ЦБ РФ от 20.09.2006 N 1724-У)
   
       1. Показатель ПУ1.
       1.1. При оценке показателя ПУ1:
       1.1.1.  Балл  1  присваивается  в  случае, если банк раскрывает
   информацию  без  нарушений законодательства Российской Федерации, в
   том  числе  нормативных  актов  Банка  России,  то есть соблюдает с
   учетом  особенностей,  связанных  с  организационно-правовой формой
   банка,  требования  законодательства  Российской  Федерации,  в том
   числе   нормативных   актов  Банка  России,  которые  устанавливают
   состав,  сроки  и  формы  представления (включая направление) Банку
   России  и  заинтересованным лицам информации о лицах (группах лиц),
   владеющих  на  правах собственности акциями (долями) банка, а также
   иных  лицах  (группах  лиц),  предоставление  информации  о которых
   предусмотрено  законодательством  Российской Федерации, в том числе
   нормативными актами Банка России;
       1.1.2.  Балл  2  присваивается  в  случае,  если  установленные
   нарушения  не  оказывают  существенного  влияния  на  идентификацию
   собственников  акций  (долей)  банка,  то есть состав указанных лиц
   раскрыт  в полном объеме, однако имеются ошибки или недостаточность
   раскрытия сведений, характеризующих указанных лиц;
       1.1.3.   Балл   3   присваивается   в   случае,   если   состав
   собственников акций (долей) банка раскрыт неполно или некорректно.
       2. Показатель ПУ2.
       2.1. При оценке показателя ПУ2:
       2.1.1.  Балл  1  присваивается  в  случае,  если Банку России и
   неопределенному кругу доступна информация о лицах (группах лиц):
       оказывающих  прямо существенное влияние на решения, принимаемые
   органами   управления  банка,  то  есть  обладающими  полномочиями,
   вытекающими  из  вещных  прав  на  голосующие акции (доли) банка, а
   также  прав,  вытекающих  из  договоров  доверительного управления,
   поручения,  комиссии, агентских договоров или других сделок, или по
   иным   основаниям,   если   указанные   права   предоставляют  лицу
   возможность  участвовать в управлении банком наравне с учредителями
   (участниками), или
       оказывающих  косвенное (через третьи лица) существенное влияние
   на   решения,   принимаемые  органами  управления  банка,  то  есть
   обладающими   такими   полномочиями   в  отношении  лиц,  способных
   оказывать  существенное влияние прямо, как назначать или определять
   избрание   единоличного   исполнительного   органа  и  (или)  более
   четверти   состава   коллегиального  исполнительного  органа,  либо
   определять   избрание  более  четверти  состава  совета  директоров
   (наблюдательного  совета),  а  также  в  силу прав собственности на
   голосующие  акции  (доли) юридического лица (лиц, входящих в группу
   лиц),  вхождения  в  состав  группы лиц или аффилированных лиц, или
   договора  давать обязательные для исполнения указания по реализации
   лицом  (группой  лиц),  способных  оказывать  существенное  влияние
   прямо, их прав на участие в управлении банком;
       2.1.2.  Балл  2 присваивается в случае, если информация о лицах
   (группах  лиц),  оказывающих прямо или косвенно (через третьи лица)
   существенное  влияние  на  решения, принимаемые органами управления
   банка, доступна по меньшей мере Банку России;
       2.1.3.  Балл  3 присваивается в случае, если информация о лицах
   (группах  лиц),  оказывающих прямо или косвенно (через третьи лица)
   существенное  влияние  на  решения, принимаемые органами управления
   банка, не доступна Банку России.
       2.2.  Существенное  влияние понимается в значении, определенном
   в   статье   4   Федерального   закона   "О   банках  и  банковской
   деятельности"   (Ведомости   Съезда   народных  депутатов  РСФСР  и
   Верховного   Совета   РСФСР,   1990,   N   27,  ст.  357;  Собрание
   законодательства  Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2001, N
   26, ст. 2586);
       2.3.  Группа  лиц - в соответствии со статьей 4 Закона РСФСР "О
   конкуренции   и   ограничении   монополистической  деятельности  на
   товарных  рынках"  (Ведомости  Съезда  народных  депутатов  РСФСР и
   Верховного  Совета  РСФСР,  1991,  N  16, ст. 499; Ведомости Съезда
   народных   депутатов   Российской  Федерации  и  Верховного  Совета
   Российской  Федерации,  1992,  N  32,  ст.  1882;  N  34, ст. 1966;
   Собрание  законодательства  Российской  Федерации,  1995, N 22, ст.
   1977;  N  51,  ст.  4974; 1998, N 19, ст. 2066; 2000, N 2, ст. 124;
   2002,  N  1, ст. 2; N 12, ст. 1093; 2002, N 41, ст. 3969) и статьей
   4  Федерального  закона "О банках и банковской деятельности" группа
   юридических   и  (или)  физических  лиц,  применительно  к  которым
   выполняется одно или несколько следующих условий:
       лицо  или  несколько  лиц  совместно  в  результате  соглашения
   (согласованных   действий)   имеют   право   прямо   или   косвенно
   распоряжаться  (в  том  числе на основании договоров купли-продажи,
   доверительного  управления,  о  совместной  деятельности, поручения
   или  других  сделок или по иным основаниям) более чем 50 процентами
   от  общего  количества  голосов,  приходящихся  на голосующие акции
   либо  составляющие  уставный  или  складочный капитал, вклады, доли
   одного юридического лица;
       лицо  или  несколько  лиц  получили  возможность  на  основании
   договора  или  иным  образом определять решения, принимаемые другим
   лицом  (или другими лицами), в том числе определять условия ведения
   другим    лицом    (или    другими    лицами)   предпринимательской
   деятельности,  либо  осуществлять полномочия исполнительного органа
   другого лица (или других лиц) на основании договора;
       лицо    имеет   право   назначать   или   определять   избрание
   единоличного  исполнительного  органа  и  (или)  более 50 процентов
   состава  коллегиального  исполнительного органа юридического лица и
   (или)  по  предложению  лица  избрано  более  50  процентов состава
   совета    директоров    (наблюдательного    совета)    или    иного
   коллегиального органа управления юридического лица;
       физическое    лицо    осуществляет    полномочия   единоличного
   исполнительного органа юридического лица;
       одни  и  те  же  физические  лица,  их супруги, родители, дети,
   братья,   сестры   и  (или)  лица,  предложенные  одним  и  тем  же
   юридическим   лицом,   составляют   более   50   процентов  состава
   коллегиального  исполнительного  органа  и  (или) совета директоров
   (наблюдательного    совета)   или   иного   коллегиального   органа
   управления  двух и более юридических лиц или по предложению одних и
   тех  же  юридических  лиц избрано более 50 процентов состава совета
   директоров   (наблюдательного   совета)  или  иного  коллегиального
   органа управления двух и более юридических лиц;
       физическое    лицо,    исполняющее   трудовые   обязанности   в
   юридическом  лице  или  во  входящих  в одну группу лиц юридических
   лицах,  одновременно  является  единоличным  исполнительным органом
   другого   юридического  лица,  либо  физические  лица,  исполняющие
   трудовые  обязанности  в  юридическом  лице  или во входящих в одну
   группу   лиц  юридических  лицах,  составляют  более  50  процентов
   состава   коллегиального  исполнительного  органа  и  (или)  совета
   директоров   (наблюдательного   совета)  или  иного  коллегиального
   органа управления другого юридического лица;
       одни  и  те  же  физические  лица,  их супруги, родители, дети,
   братья,  сестры и (или) юридические лица имеют право самостоятельно
   или  через  представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более
   чем  50 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли,
   вклады),  составляющие  уставный  (складочный)  капитал  каждого из
   двух и более юридических лиц;
       физические   лица   и   (или)   юридические  лица  имеют  право
   самостоятельно  или через представителей (поверенных) распоряжаться
   в   сумме   более   чем  50  процентами  голосов,  приходящихся  на
   голосующие    акции    (доли,    вклады),   составляющие   уставный
   (складочный)  капитал  юридического  лица,  и  одновременно  данные
   физические  лица,  их  супруги,  родители,  дети,  братья, сестры и
   (или)   лица,  предложенные  одним  и  тем  же  юридическим  лицом,
   составляют    более    50    процентов    состава    коллегиального
   исполнительного  органа  и (или) совета директоров (наблюдательного
   совета)   или   иного   коллегиального  органа  управления  другого
   юридического лица;
       юридические      лица      являются      участниками      одной
   финансово-промышленной группы;
       физические   лица  являются  супругами,  родителями  и  детьми,
   братьями и (или) сестрами;
       юридические   лица   входят   в   состав   банковской   группы,
   банковского холдинга.
       2.4.  Банк  признается  обеспечивающим доступность информации о
   лицах  (группах  лиц), указанных в пунктах 2.1.1 - 2.1.3 настоящего
   Приложения,  если  банк  предоставляет об указанных лицах следующую
   информацию    Банку   России   (в   письменной   форме)   и   (или)
   неопределенному     кругу     лиц     (в    форме,    установленной
   законодательством Российской Федерации):
       для  физических  лиц  -  фамилия,  имя,  отчество, гражданство,
   место  жительства (для сведений о месте жительства физического лица
   достаточным является их представление только Банку России);
   (в ред. Указания ЦБ РФ от 20.09.2006 N 1724-У)
       для   юридических   лиц   -  полное  официальное  наименование,
   местонахождение    (почтовый   адрес),   основной   государственный
   регистрационный  номер, дата государственной регистрации в качестве
   юридического  лица  (дата  внесения в Единый государственный реестр
   юридических   лиц   сведений   о   юридическом  лице  -  резиденте,
   зарегистрированном до 1 июля 2002 года).
       2.5.  При  оценке  доступности  информации  в состав лиц (групп
   лиц),   оказывающих   прямо   или   косвенно  (через  третьи  лица)
   существенное  влияние  на  решения, принимаемые органами управления
   банка, не могут быть включены:
       а)  лицо (группа лиц), оказывающее существенное влияние прямо -
   при  наличии  лиц  (группы  лиц),  оказывающих существенное влияние
   косвенно (через третьи лица);
       б)   резиденты   офшорных   зон   (за   исключением   кредитных
   организаций,  которые  не  пользуются  льготным налоговым режимом и
   правом  не  раскрывать  и  не  предоставлять информацию в надзорный
   орган страны местонахождения при проведении финансовых операций);
       в)  юридические  лица,  имеющие  неудовлетворительную структуру
   активов,  то  есть  такую  структуру,  при  которой  долгосрочные и
   краткосрочные  финансовые вложения (уменьшенные на суммы инвестиций
   в   дочерние,   зависимые   общества   и   другие  организации  (за
   исключением   инвестиций   в   акции   (доли)  банка),  вложений  в
   государственные  ценные  бумаги, ценные бумаги субъектов Российской
   Федерации  и  муниципальные  ценные  бумаги,  а также приобретенные
   векселя,   эмитентами  которых  являются  юридические  лица,  акции
   которых   обращаются   на   организованных   рынках  ценных  бумаг)
   составляют  более  90  процентов  валюты баланса юридического лица.
   Структура   активов  оценивается  на  основе  данных  бухгалтерской
   отчетности  по состоянию на последнюю отчетную дату, предшествующую
   дате  направления  ходатайства о вынесении Банком России заключения
   о  соответствии  банка  требованиям к участию в системе страхования
   вкладов  (на  этапе  предварительного  анализа  соответствия  банка
   требованиям  к  участию  в  системе  страхования  вкладов), либо по
   состоянию   на   последнюю   отчетную   дату,  предшествующую  дате
   завершения  тематической  инспекционной  проверки, в соответствии с
   Положением Банка России N 248-П;
       г)  устойчивые  формы объединения имущества юридических и (или)
   физических  лиц,  не  связанные  с  образованием  юридического лица
   (паевые     инвестиционные     фонды,     иные,     предусмотренные
   законодательством   Российской   Федерации,   формы  доверительного
   управления имуществом (собственностью) и т.д.).
       3. Показатель ПУ3.
       3.1. При оценке показателя ПУ3:
       3.1.1.  Балл 1 присваивается в случае, если значение ПС3 меньше
   10 процентов;
       3.1.2.  Балл  2  присваивается  в  случае,  если  значение  ПС3
   составляет от 10 процентов (включительно) до 40 процентов;
       3.1.3.  Балл  3  присваивается  в  случае,  если  значение  ПС3
   составляет от 40 процентов (включительно) и более.
       3.2. Коэффициент ПС3 рассчитывается по формуле:
   
       ПС3 = (О / Г) x 100%, где
   
       О  - общее количество голосов, приходящихся на доли (голосующие
   акции)  банка, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон,
   а  также в собственности лиц, на решения органов управления которых
   резиденты  офшорных  зон  единолично или в составе группы лиц могут
   оказывать  прямо  или  косвенно  (через  третьи  лица) существенное
   влияние.
       В показатель О не включаются:
       голоса,   приходящиеся   на   голосующие  акции  (доли)  банка,
   находящиеся  в  собственности резидентов офшорных зон, а также лиц,
   на  решения  органов  управления  которых  резиденты  офшорных  зон
   единолично  или  в  составе  группы  лиц  могут оказывать прямо или
   косвенно  (через  третьи  лица) существенное влияние в случае, если
   банк  представляет  в  надзорный  орган  информацию  об  иных лицах
   (группах  лиц)  (за  исключением  указанных в пункте 2.5 настоящего
   приложения),  оказывающих  прямо  или  косвенно (через третьи лица)
   существенное  влияние  на  решения, принимаемые органами управления
   банка;
       голоса,   приходящиеся   на   доли  (голосующие  акции)  банка,
   находящиеся  в  собственности  кредитных  организаций  - резидентов
   офшорных  зон,  если  указанные кредитные организации не пользуются
   льготным   налоговым   режимом   и   правом   не  раскрывать  и  не
   предоставлять  в  надзорный орган страны-местонахождения информацию
   при проведении финансовых операций;
       голоса,   приходящиеся   на   голосующие  акции  (доли)  банка,
   находящиеся  в собственности юридических лиц (групп лиц), которые в
   соответствии  с  порядком  расчета  показателя  ПУ2, установленного
   пунктом  2  настоящего  приложения, являются лицами (группами лиц),
   оказывающими  существенное влияние на решения, принимаемые органами
   управления банка;
       Г  - общее количество голосов, приходящихся на голосующие акции
   (доли) банка.
   (п. 3.2 в ред. Указания ЦБ РФ от 20.09.2006 N 1724-У)
       4.   Перечень  информации  и  документов,  которые  могут  быть
   проанализированы  для  оценки  прозрачности структуры собственности
   банка:
       4.1.  Учредительные  документы  банка и учредительные документы
   юридических лиц, владеющих акциями (долями) банка;
       4.2.  Список  лиц,  имеющих  право  на участие в общем собрании
   акционеров (участников) банка;
       4.3.  Протоколы  общих  собраний  акционеров (участников) банка
   (очередных    годовых   и   внеочередных),   которыми   располагает
   территориальное учреждение Банка России, включающих:
       данные  о  присутствующих  на  собрании акционерах (участниках)
   банка, количество принадлежащих им голосующих акций (голосов);
       вопросы,   включенные  в  повестку  общих  собраний  акционеров
   (участников)  банка, в том числе: избрание членов совета директоров
   (наблюдательного    совета)   банка,   досрочное   прекращение   их
   полномочий;  образование  исполнительного  органа  банка, досрочное
   прекращение  его  полномочий  (если  уставом  кредитной организации
   решение  этих  вопросов не отнесено к компетенции совета директоров
   (наблюдательного совета));
       данные о результатах голосования;
       4.4.  Предложения  акционеров (участников) банка, внесенные для
   включения   в   повестку   годового   общего   собрания  акционеров
   (участников) и выдвинутые ими кандидаты в органы управления банка;
       4.5.  Информация  о решениях совета директоров (наблюдательного
   совета)   банка,   требованиях   ревизионной   комиссии  (ревизора)
   общества,  аудитора,  а  также  акционеров  (акционера), являющихся
   (являющегося)   владельцами  (владельцем)  не  менее  10  процентов
   голосующих  акций общества на дату предъявления требования о созыве
   внеочередного  общего собрания акционеров - для банка, действующего
   в форме акционерного общества;
       4.6.  Информация о требованиях исполнительного органа общества,
   совета  директоров  (наблюдательного  совета) общества, ревизионной
   комиссии   (ревизора)   общества,   аудитора,  а  также  участников
   общества  о  созыве  внеочередного общего собрания участников - для
   кредитной  организации, действующей в форме общества с ограниченной
   ответственностью;
       4.7.  Информация  о  составе совета директоров (наблюдательного
   совета) банка:
       кем  из  акционеров  (участников)  кредитной  организации  была
   выдвинута  кандидатура в состав совета для голосования на собрании,
   количество принадлежащих ему голосующих акций (голосов);
       количество    голосующих    акций    (голосов),   принадлежащих
   непосредственно каждому члену указанного органа управления банка;
       4.8.   Информация   о  составе  коллегиального  исполнительного
   органа банка:
       кем   из   акционеров   (участников)   банка   была   выдвинута
   кандидатура  для  голосования на собрании, количество принадлежащих
   ему голосующих акций (голосов);
       количество    голосующих    акций    (голосов),   принадлежащих
   непосредственно каждому члену указанного органа управления банка;
       4.9.    Информация    о   единоличном   исполнительном   органе
   (руководителе) банка:
       кем   из   акционеров   (участников)   банка   была   выдвинута
   кандидатура  единоличного исполнительного органа для голосования на
   собрании,   количество  принадлежащих  ему  (им)  голосующих  акций
   (голосов);
       количество    голосующих    акций    (голосов),   принадлежащих
   непосредственно руководителю банка;
       4.10.  Информация о решениях совета директоров (наблюдательного
   совета)  банка,  в  том  числе  о  голосовании  по вопросу избрания
   коллегиального  исполнительного  органа  банка в случае, если такое
   право     предоставлено    уставом    банка    совету    директоров
   (наблюдательному совету);
       4.11.   Информация  о  приобретателе  (группе  приобретателей),
   содержащаяся в:
       уведомлениях  о  приобретении и (или) получении в доверительное
   управление более 5 процентов акций (долей) банка;
       ходатайствах   на  получение  предварительного  согласия  Банка
   России   на   приобретение   и   (или)  получение  в  доверительное
   управление более 20 процентов акций (долей) банка;
       представленных  заявителями  материалах  о  согласовании  ими с
   Министерством  Российской  Федерации  по антимонопольной политике и
   поддержке  предпринимательства сделок по приобретению акций (долей)
   банка в установленных законодательством случаях;
       4.12.  Информация,  содержащаяся  в регистрационных документах,
   представленных  банком  -  эмитентом  ценных бумаг в регистрирующий
   орган  (зарегистрированные  проспекты  ценных  бумаг  и  отчеты  об
   итогах  выпуска  (выпусков)  ценных  бумаг), ежеквартальных отчетах
   эмитентов эмиссионных ценных бумаг, в том числе:
       о  лицах,  входящих в состав органов управления эмитента, в том
   числе   являющихся   членами   совета  директоров  (наблюдательного
   совета)  эмитента,  членами  коллегиального  исполнительного органа
   управления  эмитента,  лице,  осуществляющем  функции  единоличного
   исполнительного  органа  управления  эмитента,  а  также сведения о
   характере любых родственных связей между указанными лицами;
       о  размере  доли  участия  лиц,  входящих  в  органы управления
   эмитента  (включая  исполнительные  органы),  в  уставном  капитале
   эмитента,  доли  принадлежащих  указанным  лицам обыкновенных акций
   банка,  а  также  сведения о предоставленных этим лицам опционов на
   акции банка;
       сведения  об  участниках (акционерах) банка, владеющих не менее
   чем  5  процентами  ее  уставного  капитала  или  не  менее  чем  5
   процентами  его  обыкновенных  акций,  в  том  числе о размере доли
   участника  (акционера)  банка  в ее уставном капитале, а также доли
   принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации;
       сведения   об   изменениях   в  составе  и  о  размере  участия
   участников  (акционеров) банка, владеющих не менее чем 5 процентами
   его   уставного   капитала  или  не  менее  чем  5  процентами  его
   обыкновенных  акций,  за  пять последних завершенных финансовых лет
   или   за   каждый   завершенный   финансовый   год,   если  эмитент
   осуществляет свою деятельность менее пяти лет;
       4.13.   Сведения  о  раскрытых  банком-эмитентом  сообщениях  о
   существенных    фактах,    затрагивающих    финансово-хозяйственную
   деятельность  эмитента  в  части  сведений  о  появлении  в реестре
   эмитента  лица,  владеющего более чем 25 процентами его эмиссионных
   ценных бумаг любого отдельного вида;
       4.14.  Сведения, содержащиеся в бизнес-планах банка, отчетности
   об  аффилированных  лицах  банка,  участниках банковского холдинга,
   банках с иностранными инвестициями.
   
   
   
   
   
                                                          Приложение 4
                                               к Указанию Банка России
                                         от 16 января 2004 г. N 1379-У
                                                 "Об оценке финансовой
                                            устойчивости банка в целях
                                              признания ее достаточной
                                                 для участия в системе
                                                  страхования вкладов"
   
            ПОКАЗАТЕЛЬ ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
   
   ------T-----------------------------------------------T-----T----¬
   ¦  N  ¦                   Вопросы                     ¦ Вес ¦Балл¦
   ¦ п/п ¦                                               ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  1  ¦                      2                        ¦  3  ¦ 4  ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  1  ¦Имеются ли в банке подразделения, ответственные¦  1  ¦    ¦
   ¦     ¦за    оценку    уровня    принимаемых   рисков,¦     ¦    ¦
   ¦     ¦независимые     от     подразделений     банка,¦     ¦    ¦
   ¦     ¦осуществляющих операции (сделки), несущие риски¦     ¦    ¦
   ¦     ¦потерь                                         ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  2  ¦Имеется   ли  у  банка отчетность, используемая¦  2  ¦    ¦
   ¦     ¦органами   управления   банка   для    принятия¦     ¦    ¦
   ¦     ¦управленческих решений и обеспечивающая  их  на¦     ¦    ¦
   ¦     ¦постоянной  (ежедневной)  основе  информацией о¦     ¦    ¦
   ¦     ¦текущем состоянии банка, принятых рисках       ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  3  ¦Имеются ли у банка утвержденные  уполномоченным¦  1  ¦    ¦
   ¦     ¦в  соответствии  с  учредительными  документами¦     ¦    ¦
   ¦     ¦банка  органом   управления   банка  внутренние¦     ¦    ¦
   ¦     ¦документы    управления    основными   рисками,¦     ¦    ¦
   ¦     ¦присущими   деятельности    банка   (кредитным,¦     ¦    ¦
   ¦     ¦рыночным, валютным, риском  потери ликвидности,¦     ¦    ¦
   ¦     ¦операционным)                                  ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  4  ¦Выполняются    ли    утвержденные    внутренние¦  2  ¦    ¦
   ¦     ¦документы                                      ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  5  ¦Существуют   ли   утвержденные уполномоченным в¦  1  ¦    ¦
   ¦     ¦соответствии с учредительными документами банка¦     ¦    ¦
   ¦     ¦органом  управления  банка внутренние документы¦     ¦    ¦
   ¦     ¦оценки  основных  рисков, присущих деятельности¦     ¦    ¦
   ¦     ¦банка (кредитного, рыночного,  валютного, риска¦     ¦    ¦
   ¦     ¦потери ликвидности, операционного)             ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  6  ¦Проводятся   ли   на   постоянной основе оценки¦  1  ¦    ¦
   ¦     ¦основных  рисков,  присущих  деятельности банка¦     ¦    ¦
   ¦     ¦(кредитного, рыночного, валютного, риска потери¦     ¦    ¦
   ¦     ¦ликвидности, операционного)                    ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  7  ¦Соблюдаются   ли    при    проведении    оценок¦  2  ¦    ¦
   ¦     ¦утвержденные внутренние документы              ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  8  ¦Осуществляется  ли  банком на постоянной основе¦  1  ¦    ¦
   ¦     ¦контроль за величиной валютной позиции         ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦  9  ¦Соблюдаются ли банком  установленные  лимиты по¦  1  ¦    ¦
   ¦ <*> ¦валютной позиции                               ¦     ¦    ¦
   +-----+-----------------------------------------------+-----+----+
   ¦ 10  ¦Позволяет  ли  система управления рисками банка¦  3  ¦    ¦
   ¦ <**>¦ограничивать      риски      банка     уровнем,¦     ¦    ¦
   ¦     ¦соответствующим удовлетворительной оценке групп¦     ¦    ¦
   ¦     ¦показателей       финансовой      устойчивости,¦     ¦    ¦
   ¦     ¦предусмотренных настоящим Указанием            ¦     ¦    ¦
   L-----+-----------------------------------------------+-----+-----
   
   --------------------------------
       <*>  При оценке ответов на данный вопрос необходимо исходить из
   следующего:
       балл   1   -   да   (постоянно,   всегда,   в  полном  объеме).
   Присваивается   при   отсутствии   нарушений  валютной  позиции  за
   последние 30 операционных дней;
       балл   2   -   в  основном  (как  правило,  достаточно  полно).
   Присваивается   в  случае,  если  банком  в  течение  последних  30
   операционных   дней  допущено  не  более  двух  нарушений  валютной
   позиции;
       балл   3   -   частично   (отчасти  да,  в  некоторых  случаях,
   недостаточно   полно).  Присваивается  в  случае,  если  в  течение
   последних  30  операционных  дней банк допустил от 3 до 5 нарушений
   валютной позиции;
       балл  4  -  нет  (никогда, ни в каких случаях). Присваивается в
   случае,   если  в  течение  последних  30  операционных  дней  банк
   допустил свыше 5 нарушений валютной позиции.
       Нарушением     валютной     позиции    является    несоблюдение
   установленного  Банком  России  лимита открытых валютных позиций на
   конец операционного дня.
       <**>  При  оценке  ответов на данный вопрос следует исходить из
   следующего:
       балл   1   -   да   (постоянно,   всегда,   в  полном  объеме).
   Присваивается  в случае, если оценка всех четырех групп показателей
   оценки  капитала,  качества  активов,  доходности  и ликвидности, а
   также  оценка  всех  показателей,  входящих  в состав данных групп,
   меньше либо равна 2,3 балла;
       балл   2   -   в  основном  (как  правило,  достаточно  полно).
   Присваивается  в случае, если оценка всех четырех групп показателей
   оценки  капитала, качества активов, доходности и ликвидности меньше
   либо   равна  2,3  балла  при  оценке  более  2,3  балла  отдельных
   показателей внутри групп;
       балл   3   -   частично   (отчасти  да,  в  некоторых  случаях,
   недостаточно  полно).  Присваивается  в  случае,  если  оценка трех
   групп  из  групп  показателей  оценки  капитала,  качества активов,
   доходности и ликвидности меньше либо равна 2,3 балла;
       балл  4  -  нет  (никогда, ни в каких случаях). Присваивается в
   случае,  если оценка двух и более групп из групп показателей оценки
   капитала,  качества  активов,  доходности  и ликвидности составляет
   более 2,3 балла.
   
   
   
   
   
                                                          Приложение 5
                                               к Указанию Банка России
                                         от 16 января 2004 г. N 1379-У
                                                 "Об оценке финансовой
                                            устойчивости банка в целях
                                              признания ее достаточной
                                                 для участия в системе
                                                  страхования вкладов"
   
           ПОКАЗАТЕЛЬ ОРГАНИЗАЦИИ СЛУЖБЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
   
   ----T-----------------------------------------------T-----T------¬
   ¦ N ¦                    Вопросы                    ¦ Вес ¦ Балл ¦
   ¦п/п¦                                               ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 1 ¦                       2                       ¦  3  ¦   4  ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 1.¦Функционирует ли  в  банке  служба  внутреннего¦  1  ¦      ¦
   ¦   ¦контроля                                       ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 2.¦Разработаны ли  банком  внутренние   документы,¦  2  ¦      ¦
   ¦   ¦регламентирующие  правила внутреннего контроля,¦     ¦      ¦
   ¦   ¦соответствующие  требованиям   законодательства¦     ¦      ¦
   ¦   ¦Российской Федерации,  в т.ч. нормативных актов¦     ¦      ¦
   ¦   ¦Банка России                                   ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 3.¦Соблюдаются ли внутренние документы,  указанные¦  3  ¦      ¦
   ¦   ¦в п. 2                                         ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 4.¦Функционирует ли    в    банке    подразделение¦  1  ¦      ¦
   ¦   ¦(ответственный  сотрудник)  по  противодействию¦     ¦      ¦
   ¦   ¦легализации   незаконных  доходов  ((отмыванию)¦     ¦      ¦
   ¦   ¦доходов,   полученных   преступным   путем)   и¦     ¦      ¦
   ¦   ¦финансированию терроризма                      ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 5.¦Имеются ли  в  банке утвержденные руководителем¦  2  ¦      ¦
   ¦   ¦кредитной   организации   и   согласованные   с¦     ¦      ¦
   ¦   ¦территориальным    учреждением   Банка   России¦     ¦      ¦
   ¦   ¦правила   внутреннего    контроля    в    целях¦     ¦      ¦
   ¦   ¦противодействия  легализации незаконных доходов¦     ¦      ¦
   ¦   ¦((отмыванию)  доходов,  полученных   преступным¦     ¦      ¦
   ¦   ¦путем)    и    финансированию    терроризма   в¦     ¦      ¦
   ¦   ¦соответствии  с  требованиями  законодательства¦     ¦      ¦
   ¦   ¦Российской Федерации,  в т.ч. нормативных актов¦     ¦      ¦
   ¦   ¦Банка России                                   ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 6.¦Соблюдаются ли действующие правила  внутреннего¦  3  ¦      ¦
   ¦   ¦контроля  в  целях  противодействия легализации¦     ¦      ¦
   ¦   ¦незаконных   доходов   ((отмыванию)    доходов,¦     ¦      ¦
   ¦   ¦полученных  преступным  путем) и финансированию¦     ¦      ¦
   ¦   ¦терроризма                                     ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 7.¦Проводятся ли на  постоянной  основе  в  рамках¦  2  ¦      ¦
   ¦   ¦системы  внутреннего  контроля  мероприятия  по¦     ¦      ¦
   ¦   ¦контролю за уровнем принятых рисков            ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 8.¦Имеются ли у банка утвержденные  уполномоченным¦  2  ¦      ¦
   ¦   ¦в  соответствии  с  учредительными  документами¦     ¦      ¦
   ¦   ¦банка органом управления банка правила действий¦     ¦      ¦
   ¦   ¦при   выявлении  службой  внутреннего  контроля¦     ¦      ¦
   ¦   ¦нарушений процедур принятия  решений  и  оценки¦     ¦      ¦
   ¦   ¦рисков,      предусмотренных      утвержденными¦     ¦      ¦
   ¦   ¦документами                                    ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦ 9.¦Соблюдаются ли утвержденные правила,  указанные¦  3  ¦      ¦
   ¦   ¦в п. 8                                         ¦     ¦      ¦
   +---+-----------------------------------------------+-----+------+
   ¦10.¦Выявляются ли   службой   внутреннего  контроля¦  3  ¦      ¦
   ¦<*>¦банка недостатки  и  нарушения  в  деятельности¦     ¦      ¦
   ¦   ¦банка,   устанавливаемые   в   ходе   проверок,¦     ¦      ¦
   ¦   ¦проводимых Банком России                       ¦     ¦      ¦
   L---+-----------------------------------------------+-----+-------
   
   --------------------------------
       <*>  Если  тематической  инспекционной  проверкой  не  выявлено
   серьезных  недостатков  и нарушений в деятельности банка, то данный
   пункт   не   включается  в  расчет  обобщающей  оценки  показателей
   организации службы внутреннего контроля.
   
   
   
   
   
                                                          Приложение 6
                                               к Указанию Банка России
                                         от 16 января 2004 г. N 1379-У
                                                 "Об оценке финансовой
                                            устойчивости банка в целях
                                              признания ее достаточной
                                                 для участия в системе
                                                  страхования вкладов"
   
              БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ
                      ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ ДОХОДНОСТИ
   
   ----T------------T--------T-------------------------------T------¬
   ¦ N ¦Наименование¦Условное¦         Значения (%)          ¦ Вес  ¦
   ¦п/п¦ показателя ¦обозна- +-------T-------T-------T-------+      ¦
   ¦   ¦            ¦чение   ¦Балл 1 ¦Балл 2 ¦Балл 3 ¦Балл 4 ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦ 1 ¦      2     ¦    3   ¦   4   ¦   5   ¦   6   ¦   7   ¦   8  ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦1  ¦Показатели  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦рентабель-  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦ности акти- ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦вов и капи- ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦тала        ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦1.1¦Показатель  ¦   ПД1  ¦ >= 1,5¦< 1,5 и¦< 0,8 и¦  < 0  ¦   3  ¦
   ¦   ¦рентабель-  ¦        ¦       ¦ >= 0,8¦ >= 0  ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦ности акти- ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦вов         ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦1.2¦Показатель  ¦   ПД2  ¦  >= 8 ¦ < 8 и ¦ < 4 и ¦  < 0  ¦   3  ¦
   ¦   ¦рентабель-  ¦        ¦       ¦  >= 4 ¦  >= 0 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦ности капи- ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦тала        ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦2  ¦Показатели  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦структуры   ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦доходов и   ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦расходов    ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦2.1¦Показатель  ¦   ПД3  ¦  <= 6 ¦ > 6 и ¦> 24 и ¦  > 36 ¦   2  ¦
   ¦   ¦структуры   ¦        ¦       ¦ <= 24 ¦ <= 36 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦доходов     ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦2.2¦Показатель  ¦   ПД4  ¦ <= 60 ¦> 60 и ¦> 85 и ¦ > 100 ¦   2  ¦
   ¦   ¦структуры   ¦        ¦       ¦ <= 85 ¦ <= 100¦       ¦      ¦
   ¦   ¦расходов    ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦3  ¦Показатели  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦доходности  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦отдельных   ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦видов опе-  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦раций и     ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦банка в     ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦целом       ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦3.1¦Показатель  ¦   ПД5  ¦  >= 5 ¦ < 5 и ¦ < 3 и ¦  < 1  ¦   2  ¦
   ¦   ¦чистой про- ¦        ¦       ¦  >= 3 ¦  >= 1 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦центной     ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦маржи       ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦3.2¦Показатель  ¦   ПД6  ¦ >= 12 ¦< 12 и ¦ < 8 и ¦  < 4  ¦   1  ¦
   ¦   ¦чистого     ¦        ¦       ¦  >= 8 ¦  >= 4 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦спреда от   ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦кредитных   ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦операций    ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   L---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+-------
   
   
   
   
   
                                                          Приложение 7
                                               к Указанию Банка России
                                         от 16 января 2004 г. N 1379-У
                                                 "Об оценке финансовой
                                            устойчивости банка в целях
                                              признания ее достаточной
                                                 для участия в системе
                                                  страхования вкладов"
   
              БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ
                     ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ ЛИКВИДНОСТИ
   
             (в ред. Указания ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1552-У)
   
   ----T------------T--------T-------------------------------T------¬
   ¦ N ¦Наименование¦Условное¦         Значения (%)          ¦ Вес  ¦
   ¦п/п¦ показателя ¦обозна- +-------T-------T-------T-------+      ¦
   ¦   ¦            ¦чение   ¦Балл 1 ¦Балл 2 ¦Балл 3 ¦Балл 4 ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦ 1 ¦      2     ¦    3   ¦   4   ¦   5   ¦   6   ¦   7   ¦   8  ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦1  ¦Показатели  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦ликвидности ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦активов     ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦1.1¦Показатель  ¦   ПЛ1  ¦ >= 12 ¦< 12 и ¦ < 7 и ¦  < 3  ¦   2  ¦
   ¦   ¦соотношения ¦        ¦       ¦  >= 7 ¦  >= 3 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦высоколик-  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦видных акти-¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦вов и прив- ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦леченных    ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦средств     ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦1.2¦Показатель  ¦   ПЛ2  ¦ >= 17 ¦< 17 и ¦< 16 и ¦ < 15  ¦   3  ¦
   ¦   ¦мгновенной  ¦        ¦       ¦ >= 16 ¦ >= 15 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦ликвидности ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦1.3¦Показатель  ¦   ПЛ3  ¦ >= 55 ¦< 55 и ¦< 52 и ¦ < 50  ¦   3  ¦
   ¦   ¦текущей лик-¦        ¦       ¦ >= 52 ¦ >= 50 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦видности    ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦2. ¦Показатели  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦ликвидности ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦и структуры ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦обязательств¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦2.1¦Показатель  ¦   ПЛ4  ¦ <= 25 ¦> 25 и ¦> 40 и ¦ > 50  ¦   2  ¦
   ¦   ¦структуры   ¦        ¦       ¦ <= 40 ¦ <= 50 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦привлеченных¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦средств     ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦2.2¦Показатель  ¦   ПЛ5  ¦  <= 8 ¦ > 8 и ¦> 18 и ¦ > 27  ¦   2  ¦
   ¦   ¦зависимости ¦        ¦       ¦ <= 18 ¦ <= 27 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦от межбан-  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦ковского    ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦рынка       ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦2.3¦Показатель  ¦   ПЛ6  ¦ <= 45 ¦> 45 и ¦> 75 и ¦ > 90  ¦   2  ¦
   ¦   ¦риска собст-¦        ¦       ¦ <= 75 ¦ <= 90 ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦венных век- ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦сельных обя-¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦зательств   ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦2.4¦Показатель  ¦   ПЛ7  ¦ <= 90 ¦> 90 и ¦> 140 и¦ > 180 ¦   1  ¦
   ¦   ¦небанковских¦        ¦       ¦ <= 140¦ <= 180¦       ¦      ¦
   ¦   ¦ссуд        ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦3. ¦Показатели  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦общей лик-  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦видности    ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦банка       ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦3.1¦Показатель  ¦   ПЛ8  ¦отсут- ¦       ¦       ¦наличие¦   2  ¦
   ¦   ¦усреднения  ¦        ¦ствие  ¦       ¦       ¦факта  ¦      ¦
   ¦   ¦обязательных¦        ¦факта  ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦резервов    ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦(п. 3.1 в ред. Указания ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1552-У)    ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦3.2¦Показатель  ¦   ПЛ9  ¦0 дней ¦ 1 - 2 ¦ 3 - 7 ¦  >= 7 ¦   2  ¦
   ¦   ¦обязательных¦        ¦       ¦  дня  ¦ дней  ¦ дней  ¦      ¦
   ¦   ¦резервов    ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   +---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+------+
   ¦4  ¦Показатель  ¦   ПЛ10 ¦ <= 80 ¦> 80 и ¦> 180 и¦ > 270 ¦   2  ¦
   ¦   ¦риска на    ¦        ¦       ¦ <= 180¦ <= 270¦       ¦      ¦
   ¦   ¦крупных кре-¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦диторов и   ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   ¦   ¦вкладчиков  ¦        ¦       ¦       ¦       ¦       ¦      ¦
   L---+------------+--------+-------+-------+-------+-------+-------
   
   

Списки

Право 2010


Новости партнеров
Счетчики
 
Популярное в сети
Реклама
Курсы валют
18.10.2017
USD
57.34
EUR
67.46
CNY
8.67
JPY
0.51
GBP
76.15
TRY
15.68
PLN
15.95
Разное