ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 12 октября 2006 г. N 11-15-4-11/68590
О СОСТАВЛЕНИИ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409601
В связи с получением разъяснений Департамента финансового
мониторинга и валютного контроля Банка России по порядку отражения
в отчетности по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной
иностранной валютой и чеками в иностранной валюте" (далее -
Отчетность) данных об операциях физических лиц по покупке и
продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15000
рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте,
эквивалентную 15000 рублей, сообщаем следующее.
Согласно письму Банка России от 23.08.2006 N 112-Т "О
применении Инструкции Банка России от 28 апреля 2004 года N 113-И
и Положения Банка России от 19 августа 2004 года N 262-П", в связи
со вступлением в силу Федерального закона от 27.07.2006 N 147-ФЗ
до приведения положений Инструкции Банка России от 28.04.2004 N
113-И (далее - Инструкция N 113-И) в соответствие с подпунктами
1.1 и 1.2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(далее - Закон N 115-ФЗ) Инструкция N 113-И применяется в части,
не противоречащей Закону N 115-ФЗ.
Следовательно, при осуществлении физическим лицом операции по
покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не
превышающую 15000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной
валюте, эквивалентную 15000 рублей, идентификация клиента -
физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя
не проводятся (операция осуществляется без предъявления документа,
удостоверяющего личность), за исключением случая, когда у
работников кредитной организации (филиала) возникают подозрения,
что операция осуществляется в целях легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, или финансирования
терроризма.
Графа 15 "Код страны гражданства физического лица" Реестра
операций с наличной валютой и чеками, предусмотренного Инструкцией
N 113-И, в данном случае не заполняется.
При составлении кредитной организацией (филиалом) Отчетности в
случае отсутствия данных о статусе физического лица
(резидент/нерезидент) сведения об операциях физических лиц по
покупке и продаже наличной иностранной валюты на сумму, не
превышающую 15000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной
валюте, эквивалентную 15000 рублей, включаются в строку 2.10
"прочие поступления наличной иностранной валюты" и 4.10 "прочие
расходования наличной иностранной валюты" Раздела 1 Отчетности
(соответственно). Данные об операциях также включаются в Раздел 2
Отчетности.
Заместитель начальника
К.О. Галустьян
|
