ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 13 октября 2006 г. N 26-13-4-16/69176
О СОСТАВЛЕНИИ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409202
Московское главное территориальное управление Центрального
банка Российской Федерации для руководства в практической работе
сообщает, что в отчетности по форме 0409202 "Отчет о кассовых
оборотах" (далее - Отчет 0409202), утвержденной Указанием Банка
России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке
составления и представления форм отчетности кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции Указания
Банка России от 17.02.2006 N 1660-У), не отражаются следующие
операции:
- операции с использованием платежных карт, совершаемые через
банкоматы, без оформления кассовыми документами;
- операции по поступлению (выдаче) наличных денег от кассового
работника, осуществляющего обслуживание населения в
послеоперационное время кредитной организации или в выходные,
праздничные дни, а также от инкассаторов, осуществляющих операции
по доставке монет клиентам в обмен на банкноты (независимо от
сроков выдачи инкассаторам монет в обмен на банкноты и сдачи
инкассаторами обменных монет).
В ведомость учета кассовых оборотов по форме 0401744,
формируемую для составления Отчета 0409202, указанные операции не
включаются и не учитываются при сверке общих итогов ведомости
учета кассовых оборотов по форме 0401744 за день и за месяц по
символам прихода 02-39 и символам расхода 40-77, за исключением
остатков кассы (символы 35 и 70), с итогами оборотов по дебету и
кредиту только по операциям в рублях балансовых счетов N 20202,
20206, 20207, 20208.
Одновременно сообщаем, что в адрес кредитных организаций будет
направлена новая версия программного обеспечения, позволяющая
представлять Отчет 0409202, в котором не будет равенства баланса
итогов по символам прихода 02-39 и по символам расхода 40-77. В
этом случае необходимо представить соответствующие пояснения в
пояснительной записке, содержащейся в составе Отчета 0409202.
Заместитель начальника
Московского ГТУ Банка России
И.И. Зубкова
|
