КОМИТЕТ ФИНАНСОВ ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 19 декабря 2005 г. N 01-09-152
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ
СРЕДСТВАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ
ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
(в ред. ПРИКАЗА Комитета финансов Ленобласти
от 17.02.2006 N 01-09-175)
Во исполнение приказа комитета финансов Ленинградской области
от 6 декабря 2005 г. N 01-17-146 "Об организации работы по
обеспечению наличными денежными средствами получателей средств
областного бюджета Ленинградской области, расположенных на
территории Ленинградской области":
1. Утвердить Порядок обеспечения наличными денежными средствами
получателей средств областного бюджета Ленинградской области,
расположенных на территории Ленинградской области, в условиях
перевода исполнения бюджета на кассовое обслуживание в Управление
Федерального казначейства по Ленинградской области (далее -
Порядок) согласно приложению.
2. Департаменту казначейского исполнения бюджета организовать
работу по реализации Порядка и довести настоящий приказ до
сведения главных распорядителей и получателей, не находящихся в
ведении главного распорядителя, средств областного бюджета
Ленинградской области.
3. Рекомендовать главным распорядителям бюджетных средств
довести настоящий приказ до сведения подведомственных бюджетных
учреждений.
4. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за
собой.
Вице-губернатор
Ленинградской области -
председатель комитета финансов
А.И.Яковлев
ПРИЛОЖЕНИЕ
к приказу
комитета финансов
Ленинградской области
от 19.12.2005 N 01-09-152
ПОРЯДОК
ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ
СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ,
РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
(в ред. Приказа Комитета финансов Ленобласти
от 17.02.2006 N 01-09-175)
I. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок распространяется на получателей средств
областного бюджета Ленинградской области, расположенных на
территории Ленинградской области, которым открыты лицевые счета в
комитете финансов Ленинградской области.
1.2. Настоящий Порядок регламентирует порядок оформления и
совершения операций по выдаче наличных денежных средств на выплату
заработной платы, компенсационных, социальных, оплату
командировочных расходов и других выплат в бюджетных учреждениях.
Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом
Российской Федерации, приказом Федерального казначейства от 22
марта 2005 г. N 1н "Об утверждении Порядка кассового обслуживания
исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных
бюджетов территориальными органами Федерального казначейства"
(далее - Порядок 1н), приказом Министерства финансов Российской
Федерации от 21 сентября 2004 г. N 85н "О порядке обеспечения
наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы
Российской Федерации" (далее - Порядок 85н), приказом Министерства
финансов Российской Федерации от 31 декабря 2002 г. N 142н "Об
утверждении Инструкции о порядке открытия и ведения органами
федерального казначейства Министерства финансов Российской
Федерации лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов
федерального бюджета" (далее - Инструкция 142н), положениями
Центрального Банка Российской Федерации от 5 января 1998 г. N 14-П
"О правилах организации наличного денежного обращения на
территории Российской Федерации", от 9 октября 2002 г. N 199-П "О
порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на
территории Российской Федерации" (далее - Положение 199-П), от 5
декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных на территории Российской
Федерации", от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских
карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт",
положениями Центрального Банка Российской Федерации и Министерства
финансов Российской Федерации от 20 мая 2004 года N 257-П/46н "Об
особенностях расчетно-кассового обслуживания подразделениями
расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами)
счетов органов Федерального казначейства Министерства финансов
Российской Федерации в условиях открытия главными распорядителями,
распорядителями и получателями бюджетных средств лицевых счетов в
органах Федерального казначейства Министерства финансов Российской
Федерации" и от 13 июля 2005 года N 272-П/91н "О порядке расчетно-
кассового обслуживания подразделениями расчетной сети Банка России
и кредитными организациями (филиалами) счетов органов
исполнительной власти субъекта Российской Федерации и органов
местного самоуправления, осуществляющих кассовое обслуживание
исполнения бюджета субъекта Российской Федерации и местных
бюджетов" с изменениями и дополнениями к ним.
1.3. Основные термины и понятия, используемые в настоящем
Порядке:
- комитет финансов Ленинградской области (далее - Комитет
финансов) - финансовый орган, организующий исполнение областного
бюджета Ленинградской области;
- главный распорядитель средств областного бюджета (далее -
Главный распорядитель) - орган государственной власти
Ленинградской области, бюджетное учреждение, определенные Перечнем
главных распорядителей средств областного бюджета, ежегодно
утверждаемым постановлением Правительства Ленинградской области,
имеющие право распределять бюджетные средства по подведомственным
получателям средств областного бюджета;
- получатель бюджетных средств (далее - Получатель) - бюджетное
учреждение, иная организация или обособленное подразделение,
наделенные обязанностью ведения бухгалтерского учета, имеющие
право на получение бюджетных средств в соответствии с бюджетной
росписью на соответствующий год;
- выдача наличных денег - операция предоставления Получателю
наличных денег в кассах учреждения Банка России, кредитных
организациях или банкоматах;
- денежный чек - документ, предназначенный для оформления
операции выдачи наличных денег Получателю в кассе учреждения Банка
России или кредитной организации, оформленный в установленном
порядке;
- денежная чековая книжка (далее - чековая книжка) -
сброшюрованные, соединенные в виде книжки бланки денежных чеков;
- объявление на взнос наличными - документ, оформляемый при
внесении наличных денег на счет областного бюджета по
установленной форме (код формы по ОКУД 0402001);
- банковская расчетная карта (далее - банковская карта) -
платежная карта, предназначенная для совершения физическими
лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций
с денежными средствами в соответствии с законодательством
Российской Федерации и договором с кредитной организацией;
- расчетная корпоративная карта - банковская карта,
использование которой позволяет материально ответственному лицу
Получателя получать наличные денежные средства;
- банкомат - электронный программно-технический комплекс,
предназначенный для совершения без участия уполномоченного
работника кредитной организации операций выдачи наличных денежных
средств;
уполномоченный орган - орган местного самоуправления, которому
в установленном порядке переданы отдельные государственные
полномочия Ленинградской области по исполнению областного бюджета
Ленинградской области по расходам при финансировании Получателей,
расположенных на территории Ленинградской области.
(абзац введен Приказом Комитета финансов от 17.02.2006 N 01-09-
175)
II. Организация работы по обеспечению наличными денежными
средствами
2.1. Обеспечение Получателей наличными денежными средствами
осуществляется посредством чековых книжек, банковских карт и
сберегательных книжек на предъявителя.
Получатели имеют право самостоятельно выбирать форму
обеспечения наличными денежными средствами.
2.2. Операции по обеспечению наличными денежными средствами,
осуществляемые в соответствии с настоящим Порядком, отражаются по
лицевым счетам Получателей, открытым в Комитете финансов.
2.3. Для начала работ по обеспечению наличными денежными
средствами Получатель обязан представить в Комитет финансов
следующие документы:
а) копию извещения о закрытии банковских бюджетных счетов для
зачисления средств на выплату заработной платы и хозяйственные
нужды;
б) сведения о сроках выплаты заработной платы.
2.4. Главные распорядители и Получатели, не находящиеся в
ведении Главного распорядителя, не позднее 10 дней до наступления
нового квартала представляют в Комитет финансов кассовый план по
оплате труда и начислениям на оплату труда по установленной форме
(приложение 1).
Главные распорядители не позднее 6 дней до наступления срока
выплаты заработной платы представляют в Комитет финансов сводную
заявку на выплату заработной платы в разрезе подведомственных
учреждений по установленной форме (приложение 2).
Прием и исполнение платежных документов по обеспечению
наличными денежными средствами Получателей на выплату заработной
платы осуществляются в сроки, установленные Комитетом финансов.
2.5. Прием и исполнение платежных документов для расчетов с
увольняемыми работниками, работниками, уходящими в отпуск, а также
в случаях, предусмотренных федеральными законами и иными правовыми
актами, действующими на территории Российской Федерации,
производятся независимо от установленных учреждению сроков выплаты
заработной платы.
2.6. Прием платежных документов по обеспечению наличными
денежными средствами производится в день их поступления в Комитет
финансов в течение операционного дня. Операционным днем считается
рабочее время до 12 часов дня.
Операции по документам, поступившим в Комитет финансов,
производятся с учетом поступлений в областной бюджет Ленинградской
области.
2.7. Операции по обеспечению наличными денежными средствами
производятся строго в пределах бюджетных ассигнований в
соответствии с бюджетной росписью, утвержденной сметой доходов и
расходов Получателя и лимитами бюджетных обязательств,
устанавливаемых Получателю по соответствующим кодам бюджетной
классификации Российской Федерации.
2.8. Комитет финансов ведет аналитический учет операций по
обеспечению наличными деньгами в разрезе Получателей.
III. Регламент выплаты наличных денежных средств получателям
средств областного бюджета посредством чековых книжек
3.1. Обеспечение наличными денежными средствами Получателей
осуществляют органы Федерального казначейства соответствующего
района с балансовых счетов N 40116 "Средства для выплаты наличных
денег бюджетополучателям" (далее - счета N 40116), открытых
органам Федерального казначейства соответствующего района в
учреждениях Банка России или кредитных организациях.
3.2. Для организации обеспечения Получателей наличными
денежными средствами Получатель представляет в орган Федерального
казначейства соответствующего района по месту своего нахождения в
соответствии с требованиями п. 4.16 Порядка 1н следующие
документы:
- письмо Комитета финансов, подписанное руководителем и главным
бухгалтером Комитета финансов, доверяющее Получателю получать
наличные денежные средства;
- карточку образцов подписей Получателя, заверенную в
установленном порядке руководителем Комитета финансов по форме
0510022, установленной Инструкцией 142н.
3.3. Обеспечение Получателей денежными чековыми книжками
осуществляют органы Федерального казначейства соответствующего
района согласно Порядку 85н.
3.4. Для получения наличных денежных средств Получатель не
позднее чем за три рабочих дня до получения вводит в систему
удаленного автоматизированного рабочего места получателя бюджетных
средств (далее - УАРМ ПБС) и отправляет в электронном виде заявку
на расход для получения наличных денежных средств (далее - Заявка
на расход) в автоматизированный комплекс казначейского исполнения
бюджета (далее - АК).
3.5. Форма Заявки на расход соответствует форме стандартной
Заявки на расход в УАРМ ПБС.
3.6. Одновременно с представлением Заявки на расход для
перечисления заработной платы за вторую половину месяца Получатель
представляет Заявки на расход на перечисление платежей во
внебюджетные фонды и удержанного налога на доходы физических лиц,
оформленных в соответствии с требованиями, предъявляемыми
Правилами указания информации в полях расчетных документов на
перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему
Российской Федерации, утвержденными приказом Министерства финансов
Российской Федерации от 24.11.2004 N 106н. Без наличия заявок на
оплату указанных обязательных платежей Комитет финансов отказывает
в принятии Заявок на расход для перечисления заработной платы за
вторую половину месяца.
(в ред. Приказа Комитета финансов от 17.02.2006 N 01-09-175)
3.7. При отсутствии у Получателя УАРМ ПБС Получатель
представляет в Уполномоченный орган Заявку на расход на бумажном
носителе по форме согласно приложению 3. Уполномоченный орган
вводит Заявку на расход в АК не позднее трех рабочих дней до дня
получения Получателем наличных денежных средств.
При представлении Заявки на расход для перечисления заработной
платы за вторую половину месяца Получатель представляет Заявки на
расход в объеме, предусмотренном пунктом 3.6 настоящего Порядка.
Без наличия заявок на оплату указанных обязательных платежей
Уполномоченный орган отказывает в принятии Заявок на расход для
перечисления заработной платы за вторую половину месяца.
(п. 3.7 - в ред. Приказа Комитета финансов от 17.02.2006 N 01-09-
175)
3.8. Главный распорядитель проводит проверку Заявок на расход
подведомственного Получателя в АК на соответствие:
- указанных в Заявке на расход кодов бюджетной классификации
расходов содержанию операций;
- наличия достаточно свободных остатков ассигнований по
указанным в Заявке на расход кодам бюджетной классификации
расходов.
3.9. Комитет финансов осуществляет предварительный и текущий
контроль Заявок на расход в части:
- правильности заполнения полей платежного документа,
- правильности реквизитов получателя (отделений Федерального
казначейства соответствующего района).
(п. 3.9 - в ред. Приказа Комитета финансов от 17.02.2006 N 01-09-
175)
3.10. Комитет финансов на основании Заявок на расход оформляет
платежные поручения на перечисление денежных средств с лицевого
счета областного бюджета по коду 02, открытого в Управлении
Федерального казначейства, на соответствующие балансовые счета N
40116, с учетом того, чтобы обеспечить поступление средств на
указанные счета не позднее дня, предшествующего дню выдачи
наличных денежных средств.
(п. 3.10 - в ред. Приказа Комитета финансов от 17.02.2006 N 01-09-
175)
3.11. Операции по выдаче наличных денежных средств Получателям
со счетов N 40116 производятся строго в пределах представленных
Заявок на расход.
3.12. На следующий рабочий день после поступления на счет
органа Федерального казначейства соответствующего района N 40116
средств, предназначенных для Получателя, орган Федерального
казначейства соответствующего района представляет Получателю
ведомость операций получателя средств бюджета с наличными деньгами
в соответствии с Порядком 1н и копию платежного поручения Комитета
финансов.
3.13. Для получения наличных денежных средств Получатель
представляет в орган Федерального казначейства соответствующего
района накануне дня получения наличных денег денежный чек и заявку
на получение наличных денег в двух экземплярах, оформленные в
соответствии с Порядком 85н.
Порядок проверки, подписания и выдачи Получателю денежных чеков
осуществляется уполномоченным работником органа Федерального
казначейства соответствующего района в соответствии с Порядком 1н
и Порядком 85н.
3.14. Для получения наличных денежных средств из кассы банка
уполномоченное лицо Получателя представляет в банк полностью
оформленный денежный чек накануне или в день выдачи наличных
денежных средств.
Выдача наличных денежных средств из кассы банка осуществляется
в установленном Банком России порядке ведения кассовых операций.
3.15. В случае отказа банком в приеме денежного чека из-за
нарушения требований по оформлению денежного чека либо
несоответствия печатей и подписей на нем заявленным образцам
Получатель представляет в орган Федерального казначейства
соответствующего района возвращенный банком денежный чек и
оформленный в установленном порядке новый денежный чек на замену.
При этом неисполненный банком денежный чек подлежит погашению в
установленном порядке путем перечеркивания его лицевой стороны и
составлением надписи "аннулировано", заверенной подписью главного
бухгалтера Получателя.
3.16. Возврат неиспользованных наличных денежных средств
осуществляется уполномоченным лицом Получателя по объявлению на
взнос наличными по форме 0402001, утвержденной Положением 199-П, в
кассу учреждения Банка России или кредитной организации для
зачисления на счет органа Федерального казначейства
соответствующего района N 40116.
В объявлении на взнос наличными указываются:
- в поле "От кого" - полное или сокращенное наименование
Получателя и в скобках номер лицевого счета областного бюджета по
коду 02;
- в поле "Получатель" - сокращенное наименование органа
Федерального казначейства соответствующего района, в скобках -
полное наименование Комитета финансов и номер лицевого счета
областного бюджета по коду 02;
- в поле "Источник взноса" - назначение суммы платежа по
соответствующим символам Отчета о кассовых оборотах учреждений
Банка России и кредитных организаций и кодам бюджетной
классификации, в скобках - номер лицевого счета Получателя,
открытого в Комитете финансов.
Ответственность за достоверность проставленных символов несет
Получатель.
Одновременно Получатель представляет расшифровку к возврату
наличных денежных средств по форме приложения 4 Главному
распорядителю. Получатели, не находящиеся в ведении Главного
распорядителя, представляют данную расшифровку в Комитет финансов.
(в ред. Приказа Комитета финансов от 17.02.2006 N 01-09-175)
3.17. Наличие неиспользованных остатков средств для выплаты
наличных денежных средств Получателям на счете органа Федерального
казначейства соответствующего района N 40116 по состоянию на 1
января следующего финансового года не допускается.
IV. Регламент обеспечения наличными денежными средствами
Получателей средств областного бюджета посредством банковских карт
и сберегательных книжек на предъявителя
4.1. Порядок и условия обеспечения наличными денежными
средствами Получателей посредством банковских карт и
сберегательных книжек на предъявителя регулируются
законодательством Российской Федерации, нормативными документами
Банка России и кредитных организаций, настоящим регламентом.
4.2. Для обеспечения выплаты заработной платы, социальных
выплат сотрудникам посредством банковских карт Получатель
заключает с кредитной организацией договор на обслуживание
банковских карт, в котором указываются основные условия
обслуживания. Копию договора Получатель представляет в Комитет
финансов (единовременно).
4.3. Для выплаты заработной платы сотрудникам организации-
Получателя используется индивидуальная расчетная карта.
Выдача индивидуальных расчетных карт, предназначенных для
выплаты заработной платы, социальных выплат сотрудникам
организации-Получателя, осуществляется на основании письменных
заявлений от физических лиц соответствующей формы, являющихся
неотъемлемой частью договора, заключенного между кредитной
организацией и Получателем.
4.4. Для зачисления средств на индивидуальные расчетные карты
Получатель представляет Заявку на расход для перечисления
начисленной заработной платы в соответствии с п. 3.4, 3.6 и 3.8
данного Порядка.
4.5. В Заявке на расход в поле "Получатель" указываются
наименование и реквизиты кредитной организации, с которой заключен
договор на обслуживание банковских карт.
4.6. Получатель самостоятельно представляет в кредитные
организации документы для зачисления денежных средств на
индивидуальные расчетные карты сотрудников.
С использованием индивидуальных расчетных карт сотрудники
организации-Получателя получают наличные денежные средства в
банкоматах и кредитных организациях.
4.7. Для обеспечения выплаты заработной платы, социальных
выплат сотрудникам посредством сберегательных книжек на
предъявителя сотрудники Получателя самостоятельно заключают с
кредитной организацией договор на открытие счета физического лица
и представляют реквизиты счета в бухгалтерию Получателя.
4.8. Для зачисления средств на сберегательные книжки на
предъявителя Получатель представляет Заявки на расход для
перечисления начисленной заработной платы в соответствии с п. 3.4,
3.6 и 3.8 данного Порядка на счет физического лица отдельно по
каждому сотруднику.
4.9. Для получения наличных денег на командировочные расходы и
на расходы, связанные с хозяйственной деятельностью, Получатель
может использовать расчетную корпоративную карту.
Получение средств на выплату заработной платы сотрудникам
организации-Получателя по расчетной корпоративной карте не
допускается.
4.10. Получатель заключает с кредитной организацией договор на
обслуживание расчетных корпоративных карт, в котором указываются
основные условия обслуживания. Копию договора Получатель
представляет в Комитет финансов.
4.11. Кредитная организация на основании договора, заключенного
с Получателем, открывает Получателю специальный карточный счет
(далее - спецкартсчет), предназначенный для расчетов по операциям
с расчетными корпоративными картами, и осуществляет выдачу карт
лицам, уполномоченным Получателем получать наличные денежные
средства (далее - держатель корпоративной карты), находящиеся на
этом счете.
Кредитная организация выдает Получателю расчетную корпоративную
карту с обязательным указанием наименования организации и
реквизитами держателя корпоративной карты.
4.12. Перечисление средств на спецкартсчет Получателя
производится Комитетом финансов в порядке, установленном для
финансирования расходов бюджета, с отражением операций на лицевых
счетах Получателей.
4.13. Для получения наличных средств на командировочные и
хозяйственные расходы Получатель представляет Заявку на расход для
перечисления средств на спецкартсчет в соответствии с п. 3.4 и 3.8
данного Порядка.
Наличные денежные средства, полученные держателем корпоративной
карты, считаются выданными ему под отчет.
Для дальнейшего пополнения спецкартсчета Получателю необходимо
представить в Комитет финансов копию выписки по спецкартсчету и
Заявку на расход для перечисления средств на спецкартсчет.
4.14. Наличие остатков средств на спецкартсчете по состоянию на
1 января следующего финансового года не допускается.
Не позднее последнего рабочего дня года остаток денежных
средств по спецкартсчету должен быть внесен Получателями на
лицевой счет Комитета финансов с кодом 02 в Управлении
Федерального казначейства с указанием в назначении платежа
"Возврат неиспользованных средств текущего года" с расшифровкой
суммы по кодам бюджетной классификации Российской Федерации.
Приложение 1
к Порядку обеспечения наличными
денежными средствами получателей
средств областного бюджета
Ленинградской области, расположенных
на территории Ленинградской области
______________________________________
(наименование главного распорядителя,
получателя средств областного бюджета)
КАССОВЫЙ ПЛАН ПО ОПЛАТЕ ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯМ НА ОПЛАТУ ТРУДА
НА ___ КВАРТАЛ ____ г.
--------------T--------------T--------------T---------------T-------¬
¦Наименование ¦ месяц ¦ месяц ¦ месяц ¦ ¦
¦экономической+------T-------+------T-------+-------T-------+ ВСЕГО ¦
¦классификации¦ по ¦ по ¦ по ¦ по ¦ по ¦ по ¦ ¦
¦ расходов ¦сроку ¦ сроку ¦сроку ¦ сроку ¦ сроку ¦ сроку ¦ ¦
+-------------+------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-------------+------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
¦Оплата труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
¦Начисления на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
¦Всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------+------+-------+------+-------+-------+-------+--------
Руководитель учреждения ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Приложение 2
к Порядку обеспечения наличными
денежными средствами получателей
средств областного бюджета
Ленинградской области, расположенных
на территории Ленинградской области
_____________________________________
(наименование главного распорядителя)
СВОДНАЯ ЗАЯВКА НА ВЫПЛАТУ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
ПО СРОКУ _________ г.
----T------------T--------T----------------------------------T------¬
¦ N ¦Наименование¦ Номер ¦ Бюджетная классификация ¦ СУММА¦
¦п/п¦ Получателя ¦лицевого+------T------T------T------T------+(руб.)¦
¦ ¦ ¦ счета ¦ КФСР ¦ КВСР ¦ КЦСР ¦ КВР ¦ КЭСР ¦ ¦
+---+------------+--------+------+------+------+------+------+------+
¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+---+------------+--------+------+------+------+------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+--------+------+------+------+------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+--------+------+------+------+------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+--------+------+------+------+------+------+------+
¦ВСЕГО ¦ ¦
L------------------------------------------------------------+-------
ВСЕГО: ______________________________________________________________
(сумма прописью)
Руководитель учреждения ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Приложение 3
к Порядку обеспечения наличными
денежными средствами получателей
средств областного бюджета
Ленинградской области, расположенных
на территории Ленинградской области
ЗАЯВКА НА РАСХОД
--------¬
¦ ¦
L--------
---¬
ЗАЯВКА НА РАСХОД N ------------ ------------- ¦ ¦
дата вид платежа L---
Сумма ¦
прописью ¦
---------+-------------T-------------T--------T----------------------
ИНН ¦КПП ¦Сумма ¦
-----------------------+-------------+ ¦
¦ ¦
+--------+----------------------
¦Сч. N ¦
Плательщик ¦ ¦
-------------------------------------+--------+
¦ БИК ¦
+--------+
¦Сч. N ¦
Банк плательщика ¦ ¦
-------------------------------------+--------+----------------------
¦ БИК ¦
+--------+
¦Сч. N ¦
Банк получателя ¦ ¦
-----------------------T-------------+--------+
ИНН ¦КПП ¦Сч. N ¦
-----------------------+-------------+ ¦
¦ ¦
+--------+-----T-----------T----
¦Вид оп. ¦ ¦Срок плат. ¦
+--------+ +-----------+
¦Наз. пл.¦ ¦Очер. плат.¦
+--------+ +-----------+
Получатель ¦Код ¦ ¦Рез. поле ¦
-------------------T-------T----T----+---T----+-----+---T-------+-T--
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-------------------+-------+----+--------+--------------+---------+--
Назначение платежа
---------T---------T----------------------T-------------------------¬
КФСР: ¦ ¦ Бюджетополучатель: ¦ ¦
+---------+ ¦ ¦
КЦСР: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+ Ключ +-------------T------------
КВР: ¦ ¦ бюджетополучателя: ¦ ¦
+---------+ L--------------
КЭСР: ¦ ¦
+---------+ --------------¬
КВСР: ¦ ¦ Номер договора: ¦ ¦
+---------+ L--------------
Доп. ФК: ¦ ¦
+---------+ --------------¬
Доп. ЭК: ¦ ¦ Дата договора: ¦ ¦
L---------- L--------------
Тип -----------¬ --------------¬
строки бюджета: ¦ ¦ Номер чека: ¦ ¦
Ключ +----------+ +----T---------
цел. программы: ¦ ¦ Тип операции:¦ ¦
L----------- L-----
Подписи
М.П. _________________________
_________________________
Приложение 4
к Порядку обеспечения наличными
денежными средствами получателей
средств областного бюджета
Ленинградской области, расположенных
на территории Ленинградской области
СВОДНАЯ ЗАЯВКА НА ВЫПЛАТУ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
(Исключена. - Приказ Комитета финансов
от 17.02.2006 N 01-09-175)
Приложение 5
к Порядку обеспечения наличными
денежными средствами получателей
средств областного бюджета
Ленинградской области, расположенных
на территории Ленинградской области
РАСШИФРОВКА
К ПЛАТЕЖНОМУ ПОРУЧЕНИЮ
(Исключена. - Приказ Комитета финансов
от 17.02.2006 N 01-09-175)
Приложение 4
к Порядку обеспечения наличными
денежными средствами получателей
средств областного бюджета
Ленинградской области, расположенных
на территории Ленинградской области
___________________________________________
(наименование получателя бюджетных средств)
__________________________________________
(номер лицевого счета)
РАСШИФРОВКА
ВОЗВРАТА НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
К КВИТАНЦИИ N _____ ОТ "___"___________ 200__ ГОДА
------T------T------T------T------T--------------T--------T---------¬
¦КФКР ¦ КВСР ¦ КЦСР ¦ КВР ¦ КЭС ¦ Цели ¦Кассовый¦ Сумма, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ расходования ¦ символ ¦ руб. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наличных денег¦ ¦ ¦
+-----+------+------+------+------+--------------+--------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-----+------+------+------+------+--------------+--------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------+------+------+------+--------------+--------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------+------+------+------+--------------+--------+---------+
¦ИТОГО: ¦ ¦
L---------------------------------------------------------+----------
Сумма прописью ______________________________________________________
Руководитель учреждения ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
|
