ГУ ЦБ РФ ПО Г.МОСКВЕ ПИСЬМО ОТ 23 ЯНВАРЯ 1997 Г. N 17-0-11/64 О ПОРЯДКЕ ЗАКРЫТИЯ БАЛАНСОВОГО СЧЕТА 158

                  ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                      ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г.МОСКВЕ
                     ПИСЬМО от 23.01.97  N 17-0-11/64


                                              КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
                                                 ГЛАВНОМУ БУХГАЛТЕРУ

                ПОРЯДОК ЗАКРЫТИЯ БАЛАНСОВОГО СЧЕТА N 158

        Главное управление  Центрального банка Российской Федерации по
    г.Москве на основании телеграммы Росцентрбанка от 21  января  1997
    года N 5-97 сообщает следующее.
        
        В соответствии  с  письмом Росминфина от 16 января 1997 года N
    3-Е2-7  в  схеме  ежемесячного  отчета   о   кассовом   исполнении
    федерального бюджета (письмо Росцентрбанка от 30 декабря 1994 года
    N 134) по разделу 59 "Остатки бюджетных средств  на  начало  года,
    обращаемые  на покрытие расходов" классификации доходов и расходов
    бюджетов в Российской Федерации по  вновь  вводимому  параграфу  6
    "Остатки  бюджетных средств за 1996 год" на балансовом счете N 100
    " Доходы федерального бюджета" открывается  лицевой  счет  54,  на
    который в соответствии с пунктами 4,  5 письма Росцентрбанка от 20
    декабря 1996 года N 381 (доведено до РКЦ ГУ ЦБ РФ  по  г.  Москве,
    кредитных организаций письмом ГУ ЦБ РФ по г. Москве N 17-0-11/1314
    от  30.12.96)   зачисляются   остатки   неиспользованных   средств
    федерального бюджета 1996 года.
        Учитывая, что установленные пунктами 4, 5 письма Росцентрбанка
    от  20  декабря  1996  года N 381 сроки (25,  26 января 1997 года)
    совпадают с выходными днями,  представление выписок в соответствии
    с  пунктом 4 вышеуказанного письма Банка России из лицевых счетов,
    открытых на балансовом счете N 158 "Средства федерального  бюджета
    прошлого года¦,  учреждениям,  организациям,  органам федерального
    казначейства и перечисление средств в  соответствии  с  подпунктом
    "А"  пункта  4  осуществляется  27 января 1997 года,  перечисление
    остатков неиспользованных средств  федерального  бюджета  прошлого
    года  на  вновь  открываемый лицевой счет 54 на балансовом счете N
    100 "Доходы федерального бюджета" - 28 января 1997 года.
        При этом,  в  случае  отсутствия в РКЦ ГУ ЦБ РФ по г.  Москве,
    кредитной организации балансового счета N 100 пассивные остатки по
    балансовому   счету  N  158  перечисляются  28  января  1997  года
    расчетно-кассовым  центром,  кредитной  организацией  (в  пределах
    остатка  средств на корреспондентском счете кредитной организации)
    на счет N 000100754 в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по г.Москве (БИК 044583001).
        


          Заместитель начальника            п/п       А.М. Алексеев

       230-71-68
       237-99-93
       237-89-65