ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(Банк России)
Главное управление по Санкт-Петербургу
ПИСЬМО
от 9 февраля 1998 г. N 19-1-11/1340
ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ВОПРОСАХ РАСЧЕТА ОТКРЫТОЙ
ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ
Считаем необходимым обратить Ваше внимание на следующие
вопросы применения Инструкции Банка России от 22.05.1996 г. N 41
"Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за
их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации":
1. Об отражении срочных конверсионных сделок в отчетности об
открытых валютных позициях.
Указание Банка России от 26.01.1998 г. N 143-У внесло
изменения в форму Отчета об открытых валютных позициях (приложение
N 2 к Инструкции Банка России от 22.05.1996 г. N 41), при этом
изменилось содержание примечания N 2 к Отчету об открытых валютных
позициях.
Если до введения в действие Указания Банка России N 143-У в
отчете об открытых валютных позициях уполномоченного банка
(филиала уполномоченного банка) необходимо было переносить только
форвардные сделки из граф N 3 и 7 ("Вне баланса") в графы N 2 и 6
("По балансу") за два рабочих банковских дня до даты
валютирования, то в настоящее время это требование
распространяется на все виды срочных конверсионных сделок
(форварды, фьючерсы, расчетные форварды, срочную часть сделок
своп, опционы и пр.).
Таким образом, позицию по срочным конверсионным сделкам
следует переносить из графы "Вне баланса" (графы N 3 и 7) в графу
"По балансу" (графы N 2 и 6) за два рабочих банковских дня до даты
валютирования, уменьшая в отчете размер открытой валютной позиции
на внебалансе (графы N 3 и 7) и увеличивая на ту же величину
размер открытой валютной позиции по балансу (графы N 2 и 6).
2. О расчете открытой валютной позиции.
В примечании N 3 к Отчету об открытых валютных позициях
(Указание Банка России от 26.01.1998 г. N 143-У) говорится о том,
что при расчете открытых валютных позиций используется курс Банка
России с точностью до 4 знаков после запятой.
В целях более точного расчета рублевых эквивалентов открытых
валютных позиций по отдельным иностранным валютам, величины
открытой балансирующей позиции по российским рублям, а также
суммарной величины открытых валютных позиций считаем возможным
использовать курсы Банка России с точностью до 8-го знака после
запятой.
Заместитель начальника
Главного управления
Центрального банка РФ
по Санкт-Петербургу
А.В.Виноградов
|