Зарегистрировано в Минюсте РФ 11 октября 2007 г. N 10313
___________________________________________________________________
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФОРМЫ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ
СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О ДОХОДАХ
ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ
ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ОТ 16 МАЯ 2006 Г. N 06-48/ПЗ-Н
В соответствии со статьей 36.14 Федерального закона от 7 мая
1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001,
N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N
49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412),
Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным
Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004
г. N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N
27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52,
ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417) и Постановлением Правительства
Российской Федерации от 4 ноября 2003 г. N 669 "Об уполномоченном
федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем
государственное регулирование деятельности негосударственных
пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению,
обязательному пенсионному страхованию и профессиональному
пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной
деятельностью" (Собрание законодательства Российской Федерации,
2003, N 45, ст. 4388; 2006, N 2, ст. 226; 2007, N 12, ст. 1414),
приказываю:
внести в Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16
мая 2006 г. N 06-48/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих
компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании
средств пенсионных накоплений, а также о доходах от
инвестирования" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 28.06.2006, регистрационный N 7987) следующие изменения:
1. В названии Приказа слова: "а также о доходах от
инвестирования" заменить словами:
"о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже
ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных
бумаг по цене выше рыночной".
2. Дополнить пункт 1 абзацем четвертым следующего содержания:
"отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной
и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма N
3)".
3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Установить, что:
2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной
представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя
бы одной из указанных сделок.
2.2. Пояснения к отчетам, а также существенные факты,
повлиявшие на результаты инвестирования средств пенсионных
накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах,
и иная информация, представляющая полезность для анализа отчетов
об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от
инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене
ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше
рыночной, отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к
указанным отчетам.".
4. В отчете об инвестировании средств пенсионных накоплений
(форма N 1) таблицу "17. Необходимые расходы управляющей компании"
изложить в новой редакции согласно приложению N 1 к настоящему
Приказу.
5. Дополнить отчетом о сделках по продаже ценных бумаг по цене
ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше
рыночной (форма N 3) согласно приложению N 2 к настоящему Приказу.
Руководитель
В.Д.МИЛОВИДОВ
Приложение N 1
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н
17. Необходимые расходы управляющей компании
----------------------------T---------T-------------T------------¬
¦ Наименование показателя ¦ Код ¦Накопительным¦В процентах ¦
¦ ¦ строки ¦ итогом с ¦ от средней ¦
¦ ¦ ¦ начала года ¦ стоимости ¦
¦ ¦ ¦ до конца ¦ чистых ¦
¦ ¦ ¦ отчетного ¦ активов ¦
¦ ¦ ¦периода (тыс.¦ ¦
¦ ¦ ¦ рублей) ¦ ¦
+---------------------------+---------+-------------+------------+
¦ Средняя стоимость чистых ¦ 010 ¦ ¦ ¦
¦ активов ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-------------+------------+
¦ Размер необходимых ¦ 020 ¦ ¦ ¦
¦ расходов, понесенных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ управляющей компанией, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ подлежащих оплате ¦ ¦ ¦ ¦
¦ негосударственным ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пенсионным фондом ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-------------+------------+
¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-------------+------------+
¦ ... ¦ 021 ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-------------+------------+
¦ Размер необходимых ¦ 030 ¦ ¦ ¦
¦ расходов, фактически ¦ ¦ ¦ ¦
¦ оплаченных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ негосударственным ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пенсионным фондом ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-------------+------------+
¦ Размер необходимых ¦ 040 ¦ ¦ ¦
¦ расходов, оплаченных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ управляющей компанией из ¦ ¦ ¦ ¦
¦ средств пенсионных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ накоплений ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-------------+------------+
¦ Размер необходимых ¦ 050 ¦ ¦ ¦
¦ расходов управляющей ¦ ¦ ¦ ¦
¦компании согласно договору ¦ ¦ ¦ ¦
¦ доверительного управления ¦ ¦ ¦ ¦
¦ средствами пенсионных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ накоплений ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+---------+-------------+-------------
Приложение N 2
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н
Форма N 3
ОТЧЕТ
о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
рыночной и сделках по покупке ценных бумаг
по цене выше рыночной <*>
по состоянию на "__" ___________ г.
Управляющая компания Негосударственный пенсионный
фонд
_______________________________ _________________________________
(полное фирменное наименование) (полное наименование)
_______________________________ _________________________________
(номер лицензии) (номер лицензии)
_______________________________ _________________________________
(место нахождения) (место нахождения)
_______________________________ _________________________________
(ИНН/КПП) (ИНН/КПП)
Дата заключения договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений _________________________________
Срок действия договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений _________________________________
Дата совершения сделок _________________________________
------T---------T--------T---------T---------T-------T--------T---------T----------¬
¦Вид ¦Наимено- ¦Дата ¦Индиви- ¦Наимено- ¦Вид ¦Факти- ¦Рыночная ¦Отклонение¦
¦цен- ¦вание ¦государ-¦дуальный ¦вание ¦сделки ¦ческая ¦цена цен-¦цены сдел-¦
¦ных ¦эмитента ¦ственной¦государ- ¦организа-¦(прода-¦цена ¦ной бума-¦ки от ры- ¦
¦бумаг¦ценной ¦регист- ¦ственный ¦тора ¦жа или ¦сделки ¦ги, рас- ¦ночной це-¦
¦ ¦бумаги ¦рации ¦регистра-¦торговли ¦покуп- ¦(рублей)¦считанная¦ны ценной ¦
¦ ¦(наиме- ¦выпуска ¦ционный ¦на рынке ¦ка) ¦ ¦организа-¦бумаги ¦
¦ ¦нование ¦ценных ¦номер ¦ценных ¦ ¦ ¦тором ¦<**> ¦
¦ ¦имущест- ¦бумаг ¦выпуска ¦бумаг, ¦ ¦ ¦торговли ¦(в процен-¦
¦ ¦венного ¦ ¦ценных ¦через ¦ ¦ ¦на рынке ¦тах от ¦
¦ ¦комплек- ¦ ¦бумаг ¦которого ¦ ¦ ¦ценных ¦рыночной ¦
¦ ¦са, право¦ ¦ ¦совершена¦ ¦ ¦бумаг по ¦цены ¦
¦ ¦на долю ¦ ¦ ¦сделка ¦ ¦ ¦окончании¦ценной ¦
¦ ¦которого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦торгового¦бумаги) ¦
¦ ¦удостове-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дня ¦ ¦
¦ ¦ряет цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ная бума-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦га) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------+--------+---------+---------+-------+--------+---------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+-----+---------+--------+---------+---------+-------+--------+---------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------+--------+---------+---------+-------+--------+---------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+---------+--------+---------+---------+-------+--------+---------+-----------
Должность
уполномоченного лица
управляющей компании ______________ И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
Должность
уполномоченного лица
специализированного
депозитария ______________ И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
--------------------------------
<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене
ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной
бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.
<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги -
Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной
бумаги) x 100% - в случае продажи ценной бумаги и как
((Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной
бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае покупки
ценной бумаги.
|