Утратил силу- ПРИКАЗ МНС РФ ОТ 26.07.2002 N БГ-3-23/398
Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 января 2002 г. N 3160
------------------------------------------------------------------
МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
ПРИКАЗ
от 25 декабря 2001 г. N БГ-3-23/568
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В соответствии с пунктом 3 статьи 80 части I Налогового
кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской
Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 14, ст. 1649; N 28, ст.
3487; 2000, N 2, ст. 134; N 32, ст. 3341) и в целях реализации
положений главы 25 "Налог на прибыль организаций" части II
Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2001, N 33 (часть I), ст. 3413) приказываю:
1. Утвердить форму Налоговой декларации по налогу на прибыль
иностранной организации согласно приложению.
2. Управлениям Министерства Российской Федерации по налогам и
сборам по субъектам Российской Федерации довести данный Приказ до
нижестоящих налоговых органов и до налогоплательщиков и обеспечить
в практической работе применение форм Налоговой декларации,
утвержденной настоящим Приказом.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на
первого заместителя Министра Российской Федерации по налогам и
сборам В.В. Гусева.
Министр Российской Федерации
по налогам и сборам
Г.И.БУКАЕВ
Приложение N ___
к Приказу МНС России
от __ ________ 2001 г. N ___
--T-T-T-T-T-T--
Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8|
L-+-+-+-+-+-+--
___________________________________________________________________---------
| НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ |
+-------------------------------------T------------------------------------+
| по налогу на прибыль иностранной |Представляется не позднее 30 дней со|
| организации |дня окончания отчетного периода и не|
|за __________________________ 20__ г.|позднее 31 марта года, следующего за|
| (указывается период, за который |истекшим налоговым периодом (для |
| представляется декларация) |декларации по итогам налогового пе- |
| |риода) |
+-------------------------------------+------------------------------------+
+----------------------------------------------------------------T-T-T-T-T-+
|Представляется в ______________________________________________ | | | | | |
| (наименование налогового органа и его код) L-+-+-+-- |
| |
|по месту осуществления деятельности --- --- --- |
| иностранной организации через: | | | | | | |
| L-- L-- L-- |
| отделение иную организацию физичес-|
| иностранной кое лицо|
| организации |
+--------------------------------------------------------------------------+
+--------------------------------------------------------------------------+
|__________________________________________________________________________|
|__________________________________________________________________________|
| Полное наименование организации / Фамилия, имя, отчество физического лица|
| |
|Реквизиты Серия, номер ___________ Дата выдачи _______________|
|свидетельства о --T-T-T-- |
|постановке на учет: Кем выдано ______________________________ | | | | | |
| (наименование налогового L-+-+-+-- |
| органа и его код) |
+--------------------------------------------------------------------------+
+---------------------------------T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--------------------+
| ИНН организации | | | | | | | | | | | |
| L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- |
| КПП по месту осуществления --T-T-T-T-T-T-T-T-- |
| деятельности | | | | | | | | | | |
| L-+-+-+-+-+-+-+-+-- |
| ИНН физического лица --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-- |
| | | | | | | | | | | | | | |
+---------------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+----------------+
+-----------------------------------T-T-T----------------------------------+
|Данная декларация составлена на | | | Страницах |
|с приложением подтверждающих L-+-- |
|документов или их копий на --T-T-- |
| | | | | Страницах |
| L-+-+-- |
|Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, |
|подтверждаю: |
| |
|Для организации |
|Руководитель: ____________________________________________________________|
| Фамилия, Имя, Отчество (полностью) |
| --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-- --T-- --T-- --T-T-T--|
|ИНН <*> | | | | | | | | | | | | | Подпись _____ Дата | | | | | | | | | | ||
| L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- L-+-- L-+-- L-+-+-+--|
|Главный бухгалтер: |
| Фамилия, Имя, Отчество (полностью) |
| --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-- --T-- --T-- --T-T-T--|
|ИНН <*> | | | | | | | | | | | | | Подпись _____ Дата | | | | | | | | | | ||
| L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- L-+-- L-+-- L-+-+-+--|
|Уполномоченный представитель |
| Фамилия, Имя, Отчество (полностью) |
| --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-- --T-- --T-- --T-T-T--|
|ИНН <*> | | | | | | | | | | | | | Подпись _____ Дата | | | | | | | | | | ||
| L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- L-+-- L-+-- L-+-+-+--|
| М П |
|Для физического лица --T-- --T-- --T-T-T--|
| Дата | | | | | | | | | | ||
|Подпись ________ Дата L-+-- L-+-- L-+-+-+--|
+--------------------------------------------------------------------------+
| Заполняется работником налогового органа |
+--------------------------------------------T-----------------------------+
| Сведения о преставлении налоговой | Сведения о проведении |
| декларации | камеральной проверки |
+--------------------------------------------+-----------------------------+
|Данная декларация представлена (нужное |Камеральная проверка |
|отметить знаком V) |проведена |
| --- --- --- | --T-- --T-- --T-T-T--|
|лично | | по почте | | уполномоченным | | |Дата | | | | | | | | | | ||
| L-- L-- представителем L-- | L-+-- L-+-- L-+-+-+--|
| --T-- | |
|на | | | страницах | |
| L-+-- | |
|с приложением подтверждающих --T-T-- | |
|документов на | | | | листах| |
| L-+-+-- | |
|Дата представления --T-- --T-- --T-T-T--| |
|декларации | | | | | | | | | | || |
| L-+-- L-+-- L-+-+-+--| |
|Зарегистрирована за N ______________________| |
|__________________ _________________|______________ _____________|
| Фамилия, И.О. Подпись__________| Фамилия, И.О. Подпись _____|
| | |
L--------------------------------------------+------------------------------
--------------------------------
<*> В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в
периоде, за который представляется декларация, следует заполнить
сведения о физическом лице на странице 3 Декларации.
Страница 02
--T-T-T-T-T-T--
Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8|
L-+-+-+-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
_____________________________________________________
Номер контактного телефона
---T------------------------T---------------------------------T---
|A |Наименование отделения | | |
| |иностранной организации | | |
+--+------------------------+---------------------------------- |
| |Полный адрес отделения в Российской Федерации |
| +-------------------------------------T-T-T-T-T-T-T-----------+
| |Почтовый индекс | | | | | | | |
| +-------------------------------------+-+-+-+-+-+-+----T-T-T--+
| |Субъект Российской Федерации | Код | | | |
| +-------------------------------------+----------------+-+-+--+
| |Район | |
| +-------------------------------------+-----------------------+
|B |Город | |
| +-------------------------------------+-----------------------+
| |Населенный пункт (село, поселок и | |
| |т.д.) | |
| +-------------------------------------+-----------------------+
| |Улица (проспект, переулок и т.д.) | |
| +-------------------------------------+-----------------------+
| |Номер дома (владения) | |
| +-------------------------------------+-----------------------+
| |Номер корпуса (строения) | |
| +-------------------------------------+-----------------------+
| |Номер квартиры (офиса) | |
+--+-------------------------------------+------------------------
+--+--------------------------------------------------------------
| |Код налогоплательщика |
| |в стране регистрации |
|C |или его аналог (если |
| |имеется) --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- |
+--+ |
|D |Страна регистрации ------------------- --T-- |
| |(инкорпорации) | | Код страны <*> | | | |
| | L------------------ L-+-- |
+--+-------------------------T-----------------------------------+
|Е |Адрес, указанный в | |
| |учредительных | |
| |документах иностранной | |
| |организации | |
L--+-------------------------+------------------------------------
--------------------------------
<*> Код "BIC Directory" по справочнику ОКСМ.
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
Страница 03
--T-T-T-T-T-T--
Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8|
-------------------------T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-+-+-+-+-+-+-+-+
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--------------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
------------------------------------------------------------------
+----------------------------------------------------------------+
|В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде,|
|за который представляется декларация, сообщаю: |
+---------------------------------------T------------------------+
|Дата рождения | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Место рождения | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Пол | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Гражданство | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Вид документа, удостоверяющего личность| |
+---------------------------------------+------------------------+
|Серия | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Номер | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Дата выдачи документа | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Адрес места жительства в Российской | Х |
|Федерации: | |
+---------------------------------------+-T-T-T-T-T-T------------+
|Почтовый индекс | | | | | | | |
+---------------------------------------+-+-+-+-+-+-+--------T-T-+
|Субъект Российской Федерации | Код | | |
+---------------------------------------+--------------------+-+-+
|Район | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Город | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Населенный пункт (село, поселок и т.д.)| |
+---------------------------------------+------------------------+
|Улица (проспект, переулок и т.д.) | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Номер дома (владения) | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Номер корпуса (строения) | |
+---------------------------------------+------------------------+
|Номер квартиры | |
+---------------------------------------+------------------------+
L-----------------------------------------------------------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 04
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 1. СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
---T--------------------------------------------------------------
| |Подавалась ли Декларация Начало деятельности Окончание |
| |за предшествующий отчетный (код 020) деятельности|
| |период? (код 010) (код 030) |
|A |-----------T---T------T---T-------T---T--------------T---T---+
| || Да | | Нет | | | | | | |
| |L----------+---+------+---+-------+---+--------------+---+---+
+--+----T-----------------------------------T--------------------+
| |если|Осуществляла ли иностранная | --- ---|
| |"Да"|организация самостоятельно | Да | | Нет | ||
| | |либо через иное лицо в отчетном | L-- L--|
|B | |периоде предпринимательскую | |
| | |деятельность в Российской | |
| | |Федерации? (код 040) | |
+--+----+-----------------------------------+--------------------+
| +--------------------------------------------------------T----+
| |Осуществляла ли иностранная |если|
| |организация деятельность в --- --- |"Да"|
| |Российской Федерации через Да | | Нет | | | |
|C |постоянное представительство L-- L-- | |
| |в смысле соглашения об избежании | |
| |двойного налогообложения России | |
| |с иностранным государством? | |
| |(код 050) | |
+--+--------------------------------------------------------+ |
| | --------------- -------- | |
|D |Указать страну | | Код <*> |------| | |
| |Соглашения (код 060) | | (код 070) |L--L--| | |
| | L-------------- L------- L----+
+--+-------------------------------------------------------------+
| | Рассматривается ли как постоянное представительство |
| | деятельность (код 080): |
| | --- --- --- |
| | | | | | | | |
|E | L-- L-- L-- |
| | отделения иной физического |
| | иностранной организации лица |
| | организации |
| | |
+--+-------------------------------------------------------------+
| |Иностранное государство, по ------------------------------+
| |законодательству которого | |
| |доходы, указанные в настоящей | |
|F |декларации, подлежат L-----------------------------+
| |налогообложению (код 090) ------------T-TT-T-------T-T--|
| |(заполняется в случае указания |Код | || |Символ | | ||
| |"Нет" в строке C) |страны <*> | || |<**> | | ||
| | L-----------+-++-+-------+-+--|
| | (код 100) (код 110) |
L--+--------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Код "BIC Directory" по справочнику ОКСМ.
<**> Указывается один из следующих символов: "I" - для
государства инкорпорации; "R" - для государства постоянного
местопребывания; "O" - если налоги не уплачиваются ни в одном из
государств).
----T-------------------------------------------------------------
|G |Виды деятельности, осуществляемые иностранной организацией в|
| |Российской Федерации самостоятельно или через иных лиц |
+---+(код строки 120) |
+---+-----------------------------------------------T-----T--T---+
| N |Наименование видов деятельности, осуществляемых|Код | А| Б |
|п/п|иностранной организацией в Российской Федерации|вида | | |
| | самостоятельно или через иных лиц |дея- | | |
| | |тель-| | |
| | |ности| | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 1 | 2 | 3 |4 | 5 |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 1.| | | | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 2.| | | | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 3.| | | | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 4.| | | | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 5.| | | | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 6.| | | | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 7.| | | | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 8.| | | | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
| 9.| | | | |
+---+-----------------------------------------------+-----+--+---+
|10.| | | | |
L---+-----------------------------------------------+-----+--+----
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 05
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
---T--------------------------------------------------------------
| |--------------------------------------- --- ---|
| ||Владела ли к концу отчетного периода | да | | нет | ||
| ||какая-либо российская организация или| L-- L--|
|H ||физическое лицо 20% или более голосу-| |
| ||ющих акций (капитала) иностранной ор-| |
| ||ганизации? (код 130) | |
| |L-------------------------------------- |
+--+-------------------------------------------------------------+
| |-------------------------------------------------------------+
| ||Наименование российской организации,|| |
|I ||имеющей наибольшую долю владения || |
| ||(код 140) || |
| |L-------------------------------------L----------------------+
+--+-------------------------------------------------------------+
| |-------------------------------------- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-- |
| ||ИНН российской организации \ | | | | | | | | | | | | |
|J || | +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- |
| ||КПП российской организации (код 150)| | | | | | | | | | | |
| |L------------------------------------- L-+-+-+-+-+-+-+-+-- |
+--+-------------------------------------------------------------+
| |--------------------------------------- --- ---|
| ||Владела ли иностранная организация к | да | | нет | ||
| ||концу отчетного периода 20% или более| L-- L--|
|K ||голосующих акций (капитала) россий- | |
| ||ских организаций? (код 160) | |
| |L-------------------------------------- |
+--+-------------------------------------------------------------+
| |-------------------------------------------------------------+
| ||Наименование российской организации,|| |
| ||в которой иностранная организация || |
|L ||имеет наибольшую долю владения || |
| ||(код 170) || |
| |L-------------------------------------L----------------------+
+--+-------------------------------------------------------------+
| |-------------------------------------- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-- |
| ||ИНН российской организации \ | | | | | | | | | | | | |
|M || | +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- |
| ||КПП российской организации (код 180)| | | | | | | | | | | |
| |L------------------------------------- L-+-+-+-+-+-+-+-+-- |
+--+-------------------------------------------------------------+
| |--------------------------------------- --- ---|
| ||Совершались ли сделки иностранной ор-| да | | нет | ||
|N ||ганизации с ассоциированными (взаимо-| L-- L--|
| ||зависимыми) лицами? (код 190) | |
| |L-------------------------------------- |
L--+--------------------------------------------------------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 06
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН / КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 2. ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ
------------------------------------------------------------------
| Активы (руб.) |
+------T-----------------------T----------T----------T-----------+
|Символ|Наименование показателя|Код строки|На начало | На конец |
|строки| | |налогового| отчетного |
| | | | периода | периода |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| A |Денежные средства | 010 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| B |Дебиторы | 020 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| C |Запасы | 030 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| D |Незавершенное строи- | 040 | | |
| |тельство | | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| E |Товары | 050 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| F |Финансовые вложения | 060 | | |
| |всего | | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| | в т.ч. | | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| G | государственные | 070 | | |
| | ценные бумаги | | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| H |Основные средства | 080 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| I |Нематериальные активы | 090 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| J |Прочие активы | 100 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| K |Всего активов (сумма с | 110 | | |
| |A по J кроме G) | | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| Пассивы (руб.) |
+------T-----------------------T----------T----------T-----------+
|Символ|Наименование показателя|Код строки|На начало | На конец |
|строки| | |налогового| отчетного |
| | | | периода | периода |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| M |Кредиты банков | 120 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| N |Прочие заемные средства| 130 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| O |Авансы полученные | 140 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| P |Прочие кредиторы | 150 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| Q |Счет головного офиса | 160 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| R |Прибыль | 170 | | |
+------+-----------------------+----------+----------+-----------+
| S |Всего пассивов (сумма с| 180 | | |
| |M по R) | | | |
L------+-----------------------+----------+----------+------------
Сведения об учетной политике для целей
налогообложения
-------T-----------------------------------T------T---------------
+------+ Наименование методов | Код |Отметки об ис-|
|Символ| |строки|пользовании |
|строки| | |метода (выб- |
| | | |ранный метод |
| | | |обозначается |
| | | |V) |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| T | Методы признания доходов |
+------+-----------------------------------T------T--------------+
| |метод начисления | 190 | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| |кассовый метод | 200 | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| U | Методы оценки запасов |
+------+-----------------------------------T------T--------------+
| |LIFO | 210 | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| |FIFO | 220 | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| |метод оценки по себестоимости | 230 | |
| |единицы запасов | | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| |метод оценки по средней | 240 | |
| |себестоимости | | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| V | Методы оценки покупных товаров |
+------+-----------------------------------T------T--------------+
| |LIFO | 250 | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| |FIFO | 260 | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| |метод оценки по средней | 270 | |
| |себестоимости | | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| W | Методы начисления амортизации |
+------+-----------------------------------T------T--------------+
| |линейный метод | 280 | |
+------+-----------------------------------+------+--------------+
| |нелинейный метод | 290 | |
+------+ | | |
L------+-----------------------------------+------+---------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 07
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 3. НАЛОГИ, УДЕРЖАННЫЕ У ИСТОЧНИКА ВЫПЛАТЫ ДОХОДОВ,
СВЯЗАННЫХ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ПОСТОЯННОГО ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВА
(руб.)
-------T---------------T-----T------T-------T------T-------T------
|Символ| Вид дохода |Код |Сумма |Ставка |Сумма |Сумма |Фак- |
|строки| |стро-|дохода|налога |налога|налога,|ти- |
| | |ки | |по за- | |факти- |чес- |
| | | | |конода-| |чески |кая |
| | | | |тельст-| |удер- |став-|
| | | | |ву у | |жанная |ка |
| | | | |Россий-| |у ис- |на- |
| | | | |ской | |точника|лога |
| | | | |Феде- | |выплаты| |
| | | | |рации | | | |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| A |Проценты, кроме| 010 | | | | | |
| |процентов по| | | | | | |
| |государственным| | | | | | |
| |ценным бумагам| | | | | | |
| |(брутто) | | | | | | |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| B |Доходы от сдачи| 020 | | | | | |
| |имущества в| | | | | | |
| |аренду | | | | | | |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| C |Лицензионные | 030 | | | | | |
| |платежи | | | | | | |
| |(брутто) | | | | | | |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| D |Доходы от| 040 | | | | | |
| |отчуждения | | | | | | |
| |имущества | | | | | | |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| E |Суммы фрахта| 050 | | | | | |
| |(брутто) | | | | | | |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| F |Другие доходы | 060 | | | | | |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| G |Всего | 070 | |ХХХХХХХ| |ХХХХХХХХХХХХХ|
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------------+
| |Кроме того: |
+------+---------------T-----T------T-------T------T-------T-----+
| H |Проценты по| 080 | | | | | |
| |государственным| | | | | | |
| |ценным бумагам| | | | | | |
| |(брутто) | | | | | | |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| I |Дивиденды из| 090 | | | | | |
| |российских | | | | | | |
| |источников | | | | | | |
| |(брутто) | | | | | | |
+------+---------------+-----+------+-------+------+-------+-----+
| J |Дивиденды из| 100 | |ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ|
| |иностранных | | |ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ|
| |источников | | |ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ|
| |доходов | | |ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ|
| |(брутто) | | |ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ|
L------+---------------+-----+------+-----------------------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 08
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 4. РАСЧЕТ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(руб.)
-------T-----------------------------------T--------T-------------
|Символ| Показатели | Код | Сумма |
|строки| | строки | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A |ДОХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ -| 010 | |
| |всего | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A1 |Доходы от реализации - всего | 020 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A1.1 | Доходы от реализации товаров,| 030 | |
| | работ, услуг | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A1.2 | Доходы от реализации имущества| 040 | |
| | (кроме ценных бумаг) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A1.3 | Доходы от реализации| 050 | |
| | имущественных прав | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2 |Внереализационные доходы - всего | 060 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2.1 | Доходы от долевого участия| 070 | |
| | (дивиденды) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2.2 | Проценты | 080 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|A2.2.1| Проценты по государственным и| 090 | |
| | муниципальным ценным бумагам | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2.3 | Доходы от предоставления в| 100 | |
| | пользование прав на| | |
| | результаты интеллектуальной| | |
| | деятельности (лицензионные| | |
| | доходы) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2.4 | Доходы от сдачи имущества в| 110 | |
| | аренду | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2.5 | Доходы в виде безвозмездно| 120 | |
| | полученного имущества | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2.6 | Доходы прошлых лет,| 130 | |
| | выявленные в отчетном| | |
| | (налоговом) периоде | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2.7 | Доходы в виде положительной| 140 | |
| | курсовой разницы | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2.8 | Другие внереализационные| 150 | |
| | доходы | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B |РАСХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ -| 160 | |
| |всего | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B1 |Расходы, уменьшающие сумму доходов| 170 | |
| |от реализации, - всего | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B1.1 | Расходы, связанные с| 180 | |
| | производством и| | |
| | реализацией | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B2 |Внереализационные расходы - всего | 190 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B2.1 | Расходы в виде процентов,| 200 | |
| | выплаченных российским| | |
| | лицам | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B2.2 | Расходы в виде процентов,| 210 | |
| | выплаченных иностранным| | |
| | лицам | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B2.3 | Убытки прошлых налоговых| 220 | |
| | периодов, выявленные в| | |
| | текущем отчетном| | |
| | (налоговом) периоде | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B2.4 | Суммы дебиторской| 230 | |
| | задолженности, по которой| | |
| | истек срок исковой| | |
| | давности, а также суммы| | |
| | других долгов, нереальных| | |
| | к взысканию | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B2.5 | Другие внереализационные| 240 | |
| | расходы | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| C |ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) | 250 | |
| |C = (A1 + A2) - (B1 + B2) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Из прибыли исключаются: | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2.1 |Доходы от долевого участия| 260 | |
| |(дивиденды) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|A2.2.1|Проценты по государственным и| 270 | |
| |муниципальным ценным бумагам | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| D |Льготы, предусмотренные| 280 | |
| |законодательстовм Российской| | |
| |Федерации о налогах и сборах (по| | |
| |отдельному расчету) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| E |НАЛОГОВАЯ БАЗА | 290 | |
| |E = C - A2.1 - A2.2.1 - D | | |
| +-----------------------------------+--------+------------+
| |по специальному расчету | 291 | |
L------+-----------------------------------+--------+-------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 09
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого убытка и
сумм прибыли, исключаемой из налоговой базы в связи с
предоставлением дополнительных льгот
-------T-------------------------------------T--------T-----------
|Символ| Показатели | Код | Сумма |
|строки| | строки | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| F |Совокупная сумма переносимого убытка| 300 | |
| |(по отдельному расчету) | | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| G |Налоговая база с учетом суммы| 310 | |
| |перенесенного убытка G = E - F | | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| |Сумма прибыли, исключаемая из| | |
| |налоговой базы в связи с| | |
| |предоставлением дополнительных льгот| | |
| |(по отдельному расчету) <*> | | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| |в т.ч. | | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| H1 |по бюджету субъекта Российской| 320 | |
| |Федерации | | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| H2 |по местному бюджету | 330 | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| |Налоговая база для исчисления налога:| | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| I1 |федеральный бюджет | 340 | |
| |I1 = G | | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| I2 |бюджет субъекта Российской Федерации | 350 | |
| |I2 = G - H1 | | |
+------+-------------------------------------+--------+----------+
| I3 |местный бюджет | 360 | |
| |I3 = G - H2 | | |
L------+-------------------------------------+--------+-----------
--------------------------------
<*> В случае применения дополнительных льгот, предоставленных
органами государственной власти в соответствии с законодательством
Российской Федерации о налогах и сборах, указать законодательный
или иной нормативный правовой акт, устанавливающий данную льготу.
-----------------------------T--------T---------------------------
| Показатели | Код | Значение показателя |
| | строки | |
+----------------------------+--------+--------------------------+
| 1 | 2 | 3 |
+----------------------------+--------+--------------------------+
|Наименование нормативного | 370 | |
|правового акта | | |
+----------------------------+--------+--------------------------+
|Принявший орган | 380 | |
+----------------------------+--------+--------------------------+
|Номер | 390 | |
+----------------------------+--------+--------------------------+
|Дата принятия (дд.мм.гггг.) | 400 | |
L----------------------------+--------+---------------------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 10
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 5. РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ПРОИЗВОДСТВОМ И РЕАЛИЗАЦИЕЙ
Таблица 1
-------T------------------------------T------------T--------------
|Символ| Показатели | Код строки | Сумма |
|строки| | | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| A |Расходы на оплату труда | 010 | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| B |Сырье и материалы | 020 | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| C1 |Работы и услуги сторонних| 030 | |
| |организаций | | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| C2 |Работы и услуги субподрядных| 040 | |
| |организаций | | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| D |Арендная плата | 050 | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| E |Лизинговые платежи | 060 | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| |Платежи за пользование правами| 070 | |
| F1 |на результаты интеллектуальной| | |
| |деятельности (лицензионные| | |
| |платежи) российским лицам | | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| |Платежи за пользование правами| 080 | |
| F2 |на результаты интеллектуальной| | |
| |деятельности (лицензионные| | |
| |платежи) иностранным лицам | | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| G |Командировочные расходы | 090 | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| H |Представительские расходы | 100 | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| I |Расходы на подготовку и| 110 | |
| |переподготовку кадров | | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| J |Расходы на рекламу | 120 | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| K |Начисленная амортизация | 130 | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| |Суммы единого социального| 140 | |
| L |налога, зачисляемые в| | |
| |государственные внебюджетные| | |
| |фонды | | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| M |Другие расходы | 150 | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| N |Итого расходов (сумма с A по| 160 | |
| |M) | | |
+------+------------------------------+------------+-------------+
| |Из суммы расходов (строка N),| 170 | |
| O |расходы переданные головным| | |
| |офисом | | |
L------+------------------------------+------------+--------------
Расходы, переданные головным офисом
Код строки 170
Таблица 2
----T--------------------------------------T---------------T------
| N | Расходы | Код строки из |Сумма|
|п/п| | таблицы 1 | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
| 1 | | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
| 2 | | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
| 3 | | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
+---+--------------------------------------+---------------+-----+
|...| | | |
L---+--------------------------------------+---------------+------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 11
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 6. РАСЧЕТ СУММЫ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
--T--
по ставке (код 010) | | |
L-+--
(руб.)
-------T-----------------------------------T--------T-------------
|Символ| Наименование строки | Код | Сумма |
|строки| | строки | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Налоговая база по деятельности | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|A1 | федеральный бюджет | 020 | |
| | (строка I1 раздела 4) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|A2 | бюджет субъекта Российской| 030 | |
| | Федерации (строка I2 раздела 4) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|A3 | местный бюджет (строка I3| 040 | |
| | раздела 4) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|B |Налоговая база по операциям - всего| 050 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|B1 | с ценными бумагами,| 060 | |
| | обращающимися на ОРЦБ (по| | |
| | отдельному расчету) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|B2 | с ценными бумагами, не| 070 | |
| | обращающимися на ОРЦБ (по| | |
| | отдельному расчету) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|B3 | с финансоыми инструментми| 080 | |
| | срочных сделок, обращающимися на| | |
| | ОР (по отдельному расчету) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|B4 | с финансовыми инструментами| 090 | |
| | срочных сделок, не обращающимися| | |
| | на ОР (по отдельному расчету) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Налоговая база для исчисления| | |
| |налога | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|C1 | федеральный бюджет C1 = A1 + B | 100 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|C2 | бюджет субъекта Российской| 110 | |
| | Федерации C2 = A2 + B | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|C3 | местный бюджет C3 = A3 + B | 120 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Ставка налога по видам бюджетов (%)| | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|D1 | федеральный бюджет | 130 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|D2 | бюджет субъекта Российской| 140 | |
| | Федерации <*> | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|D3 | местный бюджет | 150 | |
L------+-----------------------------------+--------+-------------
--------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на
прибыль, указать законодательный или иной нормативный првовой акт,
устанавливающий льготную ставку.
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 12
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Продолжение расчета
-------T-----------------------------------T--------T-------------
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|E |Сумма налога по расчету - всего, | 160 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|E1 | федеральный бюджет E1 = C1 x D1 | 170 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|E2 | бюджет субъекта Российской| 180 | |
| | Федерации E2 = C2 x D2 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|E3 | местный бюджет E3 = C3 x D3 | 190 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Сумма налога, фактически удержанная| 200 | |
| |налоговым агентом в отчетном| | |
|F |периоде (кроме налога на дивиденды| | |
| |и налога на доходы по| | |
| |государственным и муниципальным| | |
| |ценным бумагам) | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|G |Начислено в бюджет налога на| 210 | |
| |прибыль - всего <*>, | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|G1 | федеральный бюджет | 220 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|G2 | бюджет субъекта Российской| 230 | |
| | Федерации | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|G3 | местный бюджет | 240 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|H |К доплате в бюджет - всего, | 250 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|H1 | федеральный бюджет | 260 | |
| | H1 = E1 - F - G1 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|H2 | бюджет субъекта Российской| 270 | |
| | Федерации H2 = E2 - G2 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|H3 | местный бюджет H3 = E3 - G3 | 280 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|I |К уменьшению платежей - всего, | 290 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|I1 | федеральный бюджет | 300 | |
| | I1 = G1 + F - E1 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|I2 | бюджет субъекта Российской| 310 | |
| | Федерации I2 = G2 - E2 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
|I3 | местный бюджет I3 = G3 - E3 | 320 | |
L------+-----------------------------------+--------+-------------
--------------------------------
<*> Организации, осуществляющие уплату квартальных авансовых
платежей, указывают сумму налога на прибыль, исчисленного за
предшествующий отчетный период;
- организации, осуществляющие уплату ежемесячных авансовых
платежей по фактически полученной прибыли, указывают сумму налога
на прибыль, исчисленную за предшествующий месяц.
-------------------------------------------T--------T-------------
| Показатели | Код | Значение |
| | строки | показателя |
+------------------------------------------+--------+------------+
| 1 | 2 | 3 |
+------------------------------------------+--------+------------+
|Наименование нормативного правового акта | 330 | |
+------------------------------------------+--------+------------+
|Принявший орган | 340 | |
+------------------------------------------+--------+------------+
|Номер | 350 | |
+------------------------------------------+--------+------------+
|Дата принятия (дд.мм.гггг.) | 360 | |
L------------------------------------------+--------+-------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 13
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 7. НАЛОГОВАЯ БАЗА ПО ДОХОДАМ ОТ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ
В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ (ДИВИДЕНДЫ)
Расчет суммы налога
(руб.)
-------T-----------------------------------T--------T-------------
|Символ| Показатели | Код | Сумма |
|строки| | строки | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A |Сумма дивидендов, полученных из| 010 | |
| |российских источников доходов | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B |Ставка налога с дивидендов (%) | 020 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| C |Сумма налога с дивидендов по| 030 | |
| |расчету C = A x B/100 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Сумма налога с дивидендов,| 040 | |
| D |фактически удержанная налоговыми| | |
| |агентами | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Сумма налога к доплате в| 050 | |
| E |федеральный бюджет (если C > D)| | |
| |E = C - D | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Сумма налога к уменьшению платежей| 060 | |
| F |в федеральный бюджет (если C < D)| | |
| |F = D - C | | |
L------+-----------------------------------+--------+-------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 14
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 8. НАЛОГОВАЯ БАЗА ПО ДОХОДАМ В ВИДЕ
ПРОЦЕНТОВ ПО ГОСУДАРСТВЕННЫМ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ
ЦЕННЫМ БУМАГАМ
Расчет суммы налога
(руб.)
-------T-----------------------------------T--------T-------------
|Символ| Показатели | Код | Сумма |
|строки| | строки | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Доход, полученный по| 010 | |
| A |государственным и муниципальным| | |
| |ценным бумагам, - всего | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B |Доход, подлежащий налогообложению| 020 | |
| |по ставке 0 процентов | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Налоговая база по доходам в виде| 030 | |
| C |процентов, образующимся у| | |
| |получателя дохода C = A - B | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| D |Ставка налога (%) | 040 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| E |Сумма налога, причитающаяся к| 050 | |
| |уплате в бюджет E = C x D/100 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| F |Сумма налога, фактически удержанная| 060 | |
| |налоговыми агентами | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Сумма налога к доплате в| 070 | |
| G |федеральный бюджет (если E > F)| | |
| |G = E - F | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Сумма налога к уменьшению платежей| 080 | |
| H |в федеральный бюджет (если E < F)| | |
| |H = F - E | | |
L------+-----------------------------------+--------+-------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 15
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 9. РАСЧЕТ СОВОКУПНОЙ СУММЫ НАЛОГА,
ПРИЧИТАЮЩЕЙСЯ К УПЛАТЕ (К УМЕНЬШЕНИЮ ПЛАТЕЖЕЙ)
В БЮДЖЕТ ПО ДЕКЛАРАЦИИ
(руб.)
-------T-----------------------------------T--------T-------------
|Символ| Показатели | Код | Сумма |
|строки| | строки | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A |Сумма налога к доплате, исчисленная| 010 | |
| |по отдельным расчетам | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в федеральный бюджет | 020 | |
| A1 | A1 = стр. H1 раздела 6 + стр. E| | |
| | раздела 7 + стр. G раздела 8 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A2 | в бюджет субъекта Российской| 030 | |
| | Федерации A2 = стр. H2 раздела 6| | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| A3 | в местный бюджет | 040 | |
| | A3 = стр. H3 раздела 6 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B |Сумма налога к уменьшению,| 050 | |
| |исчисленная по отдельным расчетам | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в федеральный бюджет | 060 | |
| B1 | B1 = стр. I1 раздела 6 + стр. F| | |
| | раздела 7 + стр. H раздела 8 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B2 | в бюджет субъекта Российской| 070 | |
| | Федерации B2 = стр. I2 раздела 6| | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| B3 | в местный бюджет | 080 | |
| | B3 = стр. I3 раздела 6 | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| |Сальдо платежей в федеральный| | |
| |бюджет | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| | в т.ч. | | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| C1 | к доплате C1 = A1 - B1 | 090 | |
+------+-----------------------------------+--------+------------+
| C2 | к уменьшению C2 = B1 - A1 | 100 | |
L------+-----------------------------------+--------+-------------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ___________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
------------------------------------------------------------------
|Отметка и замечания инспектора |
|В результате проверки внесены следующие исправления: |
|________________________________________________________________|
|________________________________________________________________|
| --T-- |
|Приложение на | | | страницах |
| L-+-- |
| Дата Фамилия Подпись |
|--T-- --T-- --T-T-T-- ----------------------------------------|
|| | | | | | | | | | | | || ||
|L-+-- L-+-- L-+-+-+-- L-----------------L---------------------|
L-----------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|Справка инспектора по учету |
|По настоящему расчету в результате камеральной проверки в |
|лицевом счете начислено: |
|________________________________________________________________|
| |
| Дата Фамилия Подпись |
|--T-- --T-- --T-T-T-- ----------------------------------------|
|| | | | | | | | | | | | || ||
|L-+-- L-+-- L-+-+-+-- L-----------------L---------------------|
L-----------------------------------------------------------------
-------------------------T-T-T-T-T-T-T--
|Форма по КНД |1|1|5|1|0|3|8| Страница 16
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T--
|ИНН \ КПП организации | | | | | | | | | | |\| | | | | | | | | |
+------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
|Фамилия, имя, отчество |
+------------------------+-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T----------------
|ИНН для физических лиц | | | | | | | | | | | | |
L------------------------+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
Раздел 10. РАСЧЕТ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ МЕЖДУ
ОТДЕЛЕНИЯМИ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В РАМКАХ ЕДИНОГО ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО
ПРОЦЕССА (КОД 040)
--------------------------------------------------
|Количество отделений || |
|иностранной организации (код 010) |L--------
| |--T-T-T--
|Ставка налога (%) в бюджет || | | | |
|субъекта Российской Федерации (код 020)|L-+-+-+--
| |
|Ставка налога (%) в местный бюджет |--T-T-T--
|(код 030) || | | | |
L----------------------------------------L-+-+-+--
----T------------T---------T-------------T---------T----------T------------------T------------------T------------------T-------------------
| N | Показатели |ИНН \ КПП|Общая налого-|Доля от- |Налоговая | Сумма налога | Начислено налога | К доплате | К уменьшению |
|п/п| |отделения|вая база по |деления в|база отде-+----------T-------+----------T-------+----------T-------+----------T-------+
| | | |группе отде- |общей на-|ления ис- | В бюджет |В мест-| В бюджет |В мест-| В бюджет |В мест-| В бюджет |В мест-|
| | | |лений |логовой |ходя из | субъекта |ный | субъекта |ный | субъекта |ный | субъекта |ный |
| | | | |базе (%) |доли |Российской|бюджет |Российской|бюджет |Российской|бюджет |Российской|бюджет |
| | | | | | |Федерации | |Федерации | |Федерации | |Федерации | |
+---+------------+---------+-------------+---------+----------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
+---+------------+---------+-------------+---------+----------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
| 1.|В целом по | | | 100 | | | | | | | | | |
| |группе отде-| | | | | | | | | | | | |
| |лений | | | | | | | | | | | | |
+---+------------+---------+-------------+---------+----------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
| |в том числе:| | | | | | | | | | | | |
+---+------------+---------+-------------+---------+----------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
| 2.| | | | | | | | | | | | | |
+---+------------+---------+-------------+---------+----------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
| 3.| | | | | | | | | | | | | |
+---+------------+---------+-------------+---------+----------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
| 4.| | | | | | | | | | | | | |
+---+------------+---------+-------------+---------+----------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
| 5.| | | | | | | | | | | | | |
+---+------------+---------+-------------+---------+----------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
|...| | | | | | | | | | | | | |
L---+------------+---------+-------------+---------+----------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+--------
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице
подтверждаю:
--T-- --T-- --T-T-T--
Подпись ________________ Дата | | | | | | | | | | |
L-+-- L-+-- L-+-+-+--
|
