ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 18 января 2005 г. N 18
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПО ВЫЯВЛЕНИЮ НАРУШЕНИЙ
ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(с изм. и доп., согл. Приказов ФТС РФ от 17.08.2005 N 753,
от 22.03.2007 N 346)
В целях организации работы таможенных органов Российской
Федерации по выявлению нарушений актов валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, на
основании пункта 9.12 Положения о Федеральной таможенной службе
(Российская газета, 2004, N 183 (3560)) приказываю:
1. Начальникам региональных таможенных управлений, таможен
обеспечить:
1) исполнение требований актов валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования
(далее - валютное законодательство) при осуществлении таможенного
оформления и таможенного контроля и передачу сведений о
предполагаемых нарушениях валютного законодательства в течение
суток с момента их выявления в подразделение валютного контроля
таможенного органа для проведения проверки;
2) проведение подразделением валютного контроля таможенного
органа проверок на основании поступивших сведений о предполагаемых
нарушениях валютного законодательства, связанных с перемещением
товаров и транспортных средств через таможенную границу Российской
Федерации, поручений вышестоящих таможенных органов, а также
информации баз данных (в двухмесячный срок со дня поступления
сведений о предполагаемых нарушениях валютного законодательства
или со дня получения поручения вышестоящего таможенного органа
(проверки на основании информации баз данных следует проводить по
планам работы подразделения валютного контроля таможенного органа
с учетом сроков давности привлечения к административной
ответственности, установленных статьей 4.5 Кодекса Российской
Федерации об административных правонарушениях)):
(в ред. Приказа ФТС РФ от 17.08.2005 N 753)
а) выполнения резидентами обязанности по обеспечению получения
в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами),
на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной
валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся за
переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы,
оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты
интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на
них;
б) выполнения резидентами обязанности по возврату в сроки,
предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), в
Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за
не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не
полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары,
невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию
и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе
исключительные права на них;
в) выполнения иных требований валютного законодательства,
контроль за соблюдением которых входит в компетенцию таможенных
органов Российской Федерации;
3) возбуждение уполномоченными на то лицами дел об
административных правонарушениях в случае обнаружения в ходе
проверок, указанных в подпункте 2 настоящего пункта, достаточных
данных, указывающих на наличие события административного
правонарушения, ответственность за которое установлена статьей
15.25 Кодекса Российской Федерации об административных
правонарушениях и которое входит в компетенцию таможенных органов
Российской Федерации;
4) исключен. - Приказ ФТС РФ от 22.03.2007 N 346;
5) направление протокола и иных материалов дела об
административном правонарушении, ответственность за которое
установлена статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об
административных правонарушениях, в течение суток с момента
составления протокола об административном правонарушении в орган
валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской
Федерации;
6) доведение до сведения подчиненных таможенных органов
поручений ФТС России о проведении проверок и информации, указанной
в подпункте "б" пункта 2 настоящего Приказа, в течение 3 дней со
дня их получения.
2. Срок проведения проверок, предусмотренных подпунктом 2
пункта 1 настоящего Приказа, может быть продлен начальником
регионального таможенного управления или его заместителем до 6
месяцев. Продление указанного срока свыше 6 месяцев, а также
продление срока проверок, проводимых таможнями, непосредственно
подчиненными ФТС России, осуществляет Управление валютного
контроля.
Продление осуществляется с учетом срока давности привлечения к
административной ответственности, установленного статьей 4.5
Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
(п. 2 введен Приказом ФТС РФ от 17.08.2005 N 753)
3. Управлению валютного контроля (В.А. Тихомиров):
а) определять по результатам анализа баз данных о таможенном
оформлении товаров, перемещенных через таможенную границу
Российской Федерации, информацию о предполагаемых нарушениях
валютного законодательства и в 10-дневный срок со дня определения
направлять ее в таможенные органы в качестве поручений о
проведении проверок соблюдения валютного законодательства с учетом
сроков давности привлечения к административной ответственности;
б) обеспечить доведение по телекоммуникационным каналам не
реже одного раза в месяц до сведения региональных таможенных
управлений и таможен, непосредственно подчиненных ФТС России,
информации баз данных о таможенном оформлении товаров,
перемещенных через таможенную границу Российской Федерации,
подлежащей использованию при проведении проверок;
в) осуществлять контроль за проведением проверок, указанных в
подпункте 2 пункта 1 настоящего Приказа, за их результатами и за
направлением информации в орган валютного контроля, уполномоченный
Правительством Российской Федерации.
4. Заместителю руководителя ФТС России Л.А. Лозбенко
осуществлять контроль за исполнением настоящего Приказа.
Руководитель,
генерал-полковник
таможенной службы
А.Е.ЖЕРИХОВ
|
