Центральный банк Российской Федерации
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО САНКТ-ПЕТЕРБУРГУ
ИНСТРУКТИВНОЕ ПИСЬМО
от 11 июля 1995 года N 19-1-04-1/3861
[О порядке соблюдения банковскими учреждениями города
требований Инструкции ЦБ РФ от 29.06.92 N 7]
Управлением международных операций Главного Управления
Центрального банка РФ по Санкт-Петербургу проведен ряд проверок
соблюдения банковскими учреждениями города требований Инструкции
Центрального банка РФ от 29.06.92 N 7 "О порядке обязательной
продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной
выручки через уполномоченные банки и проведения операций на
внутреннем валютном рынке Российской Федерации".
В ходе проверок были выявлены факты серьезных нарушений
банковскими учреждениями города действующих нормативных актов ЦБ РФ,
регулирующих порядок проведения валютных операций на территории РФ.
I. Массовый порядок носит неправомерное освобождение банками
валютных средств, поступающих в адрес клиентов, от обязательной
продажи. В связи с этим напоминаем, что в соответствии с п.3 раздела
I Инструкции ЦБ РФ N 7 (с учетом дополнений, внесенных письмом
Центрального банка Российской Федерации N 178 от 26.06.95)
обязательная продажа производится от всей суммы поступлений в
иностранной валюте от нерезидентов, в том числе авансов или
предварительной оплаты. Перечень исключений из данного порядка,
приведенный в п.4 раздела I, является исчерпывающим. Дополнительные
исключения могут устанавливаться указами Президента РФ и
нормативными актами Правительства РФ и ЦБ РФ. Все иные поступления в
иностранной валюте от нерезидентов подлежат обязательной продаже.
Так же на основании п.п.3, 4 Инструкции ЦБ РФ N 7 подлежат
обязательной продаже поступления в иностранной валюте в качестве
возврата авансовых платежей, перечисленных российскими
предприятиями-импортерами если валюта для осуществления платежа была
приобретена на внутреннем валютном рынке РФ в соответствии с п.п.24,
25 Инструкции ЦБ РФ N 7. В случае расторжения контракта 50%
возвращаемых валютных средств должны быть проданы клиентом с
транзитного счета в порядке проведения обязательной продажи, а
оставшиеся 50% - с текущего счета на основании писем Главного
Управления ЦБ РФ по Санкт-Петербургу от 18.11.94 N 19-1-04/5566, от
07.12.94 N 19-1-04/5873 и от 6 июня 1995 года N 19-1-04/3011.
II. В нарушение п.8 раздела II Инструкции ЦБ РФ N 7 клиентами
осуществляются расчеты за счет средств, находящихся на транзитных
счетах. В связи с этим напоминаем, что перечень платежей, которые
могут производиться с транзитных счетов, приведен в п.8 Инструкции N
7. Исключения из данного порядка установлены для предприятий
отдельных отраслей следующими письмами Центрального банка РФ:
- для предприятий Министерства путей сообщения РФ и Центра
расчетов за международные железнодорожные перевозки
"Совжелдоррасчет" финансового управления МПС РФ - письмо ЦБ РФ N
19-4-007/1414 от 15.07.92;
- для предприятий, осуществляющих сооружение объектов за
рубежом - письмо ЦБ РФ N 19-4-007/1493 от 22.07.92;
- для предприятий, осуществляющих услуги в области
автомобильного транспорта - письмо ЦБ РФ N 19-4-007/1537 от
27.07.92;
- для предприятий, осуществляющих услуги в области воздушного
транспорта и Центра международных расчетов Международного
коммерческого управления гражданской авиации - письмо ЦБ РФ N
19-4-007/1645 от 07.08.92;
- для страховых организаций - письмо ЦБ РФ N 03-113 от
18.11.92;
- для предприятий, осуществляющих услуги в области морского и
речного транспорта, а также экспедирования грузов - письмо ЦБ РФ N
19-4-007/1516 от 24.07.92;
- для предприятий, оказывающих услуги международной связи -
письмо ЦБ РФ N 72 от 24.01.94.
III. В ряде случаев было установлено, что клиенты приобрели
валюту на сумму, превышающую общую сумму представленных в банк
документов. Напоминаем, что в соответствии с п.24 Инструкции ЦБ РФ N
7 и телеграммой ЦБ РФ N 50-93 резиденты могут покупать валюту на
внутреннем валютном рынке только на цели проведения текущих валютных
операций при условии представления в банк документов (контрактов,
кредитных соглашений), подтверждающих наличие договорных отношений с
нерезидентом. Уполномоченный банк как агент валютного контроля
должен осуществлять контроль за дальнейшим использованием купленной
валюты исключительно на указанные выше цели.
С целью облегчения контроля за целевым использованием клиентами
приобретенных сумм Главное Управление рекомендует ввести в заявке
клиента на покупку валюты ссылку на конкретный контракт (кредитное
соглашение). Также рекомендуем хранить в банке копии представленных
клиентами документов. При этом купленная клиентом валюта должна
использоваться только для исполнения обязательств по контракту
(кредитному соглашению), для исполнения обязательств по которому она
приобреталась.
IV. Некоторые коммерческие банки не в полной мере выполняют
функции агентов валютного контроля, осуществляя операции на
основании писем клиентов, не запрашивая при этом дополнительных
документов (контрактов, кредитных соглашений) в нарушении требований
телеграммы Центрального банка Российской Федерации от 25 марта 1993
года N 50-93. В связи с этим напоминаем, что за нарушение
действующего порядка проведения валютных операций уполномоченные
банки несут ответственность наравне с клиентом.
С уважением,
Заместитель Начальника
Главного Управления И.Г.Петрова
Текст документа сверен по:
официальная рассылка.
|
