АДМИНИСТРАЦИЯ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 14 декабря 1999 г. N 117-р
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УСЛОВИЯ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ИМЕННЫХ ДОЛГОСРОЧНЫХ ОБЛИГАЦИЙ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА (С ПЕРЕМЕННЫМ КУПОНОМ)
1. Внести в Условия эмиссии и обращения государственных
именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга (с переменным
купоном), утвержденные распоряжением председателя Комитета
финансов от 17.08.99 N 98-р, следующие изменения и дополнения:
1.1. Пункт 6 изложить в следующей редакции:
"Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого
выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.".
1.2. Пункт 20 изложить в следующей редакции:
"На период обращения для облигаций устанавливается купонный
доход. Длительность купонных периодов, даты купонных выплат и
коэффициенты для расчета купонов устанавливаются в Решении о
выпуске.
При погашении или досрочном погашении в дату, не совпадающую
с первой возможной датой досрочного погашения, владельцам
облигаций выплачивается купонный доход по индексационному купону.
Длительность купонного периода индексационного купона определяется
первой возможной датой досрочного погашения и датой погашения или
досрочного погашения в дату, не совпадающую с первой возможной
датой досрочного погашения.
При обращении облигаций в период между первой возможной датой
досрочного выкупа и погашением/досрочным погашением в расчет
текущего накопленного купонного дохода включается величина
накопленного купонного дохода по индексационному купону.".
1.3. Пункт 21 изложить в следующей редакции:
"Начиная с даты размещения и до наступления первой возможной
даты досрочного погашения облигаций, установленной в Решении о
выпуске, величина купонного дохода по облигациям за i-й купонный
период определяется по следующей формуле:
Ki
Ci = N х Di х -----,
365
где Ci - величина купонного дохода за i-й купонный период, в
рублях;
N - номинал облигации, в рублях;
Ki - количество календарных дней в i-м купонном периоде,
дней;
Di - коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в
Решении о выпуске.".
1.4. Пункт 22 изложить в следующей редакции:
"В период с первой возможной даты досрочного погашения,
установленной в Решении о выпуске, до погашения облигаций величина
купонного дохода по облигациям (за исключением индексационного
купона) за i-й купонный период определяется по следующей формуле:
Ri Ki
Ci = N х Di х ---- х -----,
Ro 365
где Ci - величина купонного дохода за i-й купонный период, в
рублях;
N - номинал облигации, в рублях;
Ki - длительность i-го купонного периода, в днях;
Di - коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в
Решении о выпуске;
Ri - курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается
равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по
отношению к доллару США, установленных Центральным банком России,
действующих в последние 30 дней, предшествующих третьему рабочему
дню до даты осуществления i-й купонной выплаты;
Ro - курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается
равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по
отношению к доллару США, установленных Центральным банком России,
действующих в последние 30 дней до даты, предусмотренной в Решении
о выпуске в качестве первой возможной даты досрочного погашения.".
1.5. Пункт 23 изложить в следующей редакции:
"При погашении облигаций в дату погашения либо в дату
досрочного погашения, отличную от первой возможной даты досрочного
погашения, установленной в Решении о выпуске, Эмитент выплачивает
владельцам облигаций за период от первой возможной даты досрочного
погашения до погашения купонный доход по индексационному купону,
рассчитываемый по следующей формуле:
Cind = N х L,
где Cind - величина купонного дохода по индексационному
купону, в рублях;
N - номинальная стоимость облигации, в рублях;
L = max(0; Rm / Ro - 1),
где Rm - курс рубля по отношению к доллару США;
устанавливается равным среднему арифметическому официальных курсов
рубля по отношению к доллару США, установленных Центральным банком
России, действующих в последние 30 дней, предшедствующих третьему
рабочему дню до даты погашения либо даты досрочного погашения,
отличной от первой календарной даты, установленной в Решении о
выпуске;
Ro - курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается
равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по
отношению к доллару США, установленных Центральным банком России,
действующих в последние 30 дней до даты, предусмотренной в Решении
о выпуске в качестве первой возможной даты досрочного погашения.
При этом величина max(0; Rm / Ro - 1) принимает максимальное
значение из нуля и второго значения в скобках.".
1.6. Пункт 24 изложить в следующей редакции:
"Начиная с даты начала размещения для облигаций
устанавливается купонный доход в виде процента к номинальной
стоимости облигации.
Владелец облигации получает дисконтный доход как разницу
между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой
покупки облигаций.
При обращении облигаций образуется накопленный купонный доход
- часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости
облигаций, рассчитываемого пропорционально количеству дней,
прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты
предшествующего купонного дохода.
1) Начиная с даты начала размещения и до первой возможной
даты досрочного погашения величина накопленного купонного дохода
(НКД) по облигациям на текущую дату t i-го купонного периода может
быть рассчитана по следующей формуле:
N х Di х (Ki - T)
НКДt = -----------------,
365
где НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату t, в
рублях;
N - номинал облигаций, в рублях;
Di - коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в
Решении о выпуске;
Ki - количество дней в i-м купонном периоде; первый день i-го
купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего
купона, последний день -день погашения i-го купона;
Т - количество дней до погашения i-го купона, включая день
погашения и не включая текущий день.
Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле,
округляется с точностью до копейки путем отбрасывания дробной
части.
2) Начиная с первой возможной даты досрочного погашения и до
погашения облигаций величина накопленного купонного дохода (НКД)
по облигациям на текущую дату t i-го купонного периода может быть
рассчитана по следующей формуле:
N х Di х (Ki - T) Rt
НКДt = ----------------- х ---- + max(0; Rt / Ro - 1) х N,
365 Ro
где НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату t, в
рублях;
N - номинал облигаций, в рублях;
Di - коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в
Решении о выпуске;
Ki - количество дней в i-м купонном периоде; первый день i-го
купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего
купона, последний день -день погашения i-го купона;
Т - количество дней до погашения i-го купона, включая день
погашения и не включая текущий день;
Rt - курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается
равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по
отношению к доллару США, установленных Центральным банком России,
действующих в последние 30 дней, предшествующих третьему рабочему
дню до даты t;
Ro - курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается
равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по
отношению к доллару США, установленных Центральным банком России,
действующих в последние 30 дней до даты, предусмотренной в Решении
о выпуске в качестве первой возможной даты досрочного погашения.
При этом величина max(0; Rt / Ro - 1) принимает максимальное
значение из нуля и второго значения в скобках.
Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле,
округляется с точностью до копейки путем отбрасывания дробной
части.".
1.7. Пункт 25 изложить в следующей редакции:
"1) Доходность облигаций на текущую дату t к ближайшей (i-й)
купонной выплате рассчитывается по формуле:
N + Ci 365
Yt = (--------- - 1) * --- * 100%,
Pt + НКДt T
где Yt - доходность к дате ближайшей (i-й) купонной выплаты
на текущую дату t, процент годовых;
Pt - цена на текущую дату, в рублях;
НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;
Ci - величина купона на текущий купонный период, в рублях;
Т - количество дней, оставшееся до погашения i-го купона;
N - номинал облигации, в рублях.
2) Начиная с первой возможной даты досрочного погашения и до
погашения/досрочного погашения валютная доходность к погашению по
облигациям на текущую дату t i-го купонного периода может быть
рассчитана по следующей формуле:
Pt Ro Di х (Ki - T) Ro
---- х ---- + --------------- + max(0; 1 - ----) =
Rt N 365 Rt
1 m Dn х Kn
= --------------- + СУММА ---------------------,
tm-1 n=1 tn-t
---- ----
365 365
Yt Yt
(1 + ---) 365 х (1 + ---)
100 100
где t - текущая дата;
i - номер текущего купонного периода;
Yt - доходность к погашению на текущую дату t, процент
годовых;
Ki - количество дней в i-м купонном периоде; первый день i-го
купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего
купона, последний день - день погашения i-го купона;
Kn - количество дней в n-м купонном периоде; первый день n-го
купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего
купона, последний день - день погашения n-го купона;
T - количество дней до погашения текущего (i-го) купона,
включая день погашения и не включая текущий день;
Pt - цена на текущую дату, в рублях;
N - номинал облигации, в рублях;
Di - коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в
Решении о выпуске;
Dn - коэффициент для расчета n-го купона, устанавливаемый в
Решении о выпуске;
tn - дата окончания n-го купонного периода;
tm - дата погашения облигаций;
m - номер последнего перед погашением купонного периода;
Ro - курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается
равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по
отношению к доллару США, установленных Центральным банком России,
действующих в последние 30 дней до даты, предусмотренной в Решении
о выпуске в качестве первой возможной даты досрочного погашения;
Rt - курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается
равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по
отношению к доллару США, установленных Центральным банком России,
действующих в последние 30 дней, предшествующих третьему рабочему
дню до даты t.".
2. Контроль за исполнением распоряжения оставляю за собой.
Председатель
Комитета финансов
В.Ю.Кротов
|
