Законы России
 
Навигация
Популярное в сети
Курсы валют
 

ПОЛОЖЕНИЕ О БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТАХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (УТВ. ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П)

По состоянию на ноябрь 2007 года
Стр. 2
 
       Первые экземпляры  реестров  остаются  в  банке  -   эмитенте,
   подшиваются  в  отдельную  папку,  используются в качестве журнала
   регистрации принятых на инкассо расчетных документов и хранятся  в
   банке  - эмитенте в соответствии с установленными сроками хранения
   документов.
       8.6. Банк - эмитент, принявший на инкассо расчетные документы,
   принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Данное
   обязательство,  а  также  порядок  и  сроки  возмещения  затрат по
   доставке расчетных документов отражаются  в  договоре  банковского
   счета с клиентом.
       Учреждения и  подразделения  расчетной   сети   Банка   России
   осуществляют  экспедирование  расчетных документов самих кредитных
   организаций  и   других   клиентов   Банка   России   в   порядке,
   предусмотренном нормативными актами Банка России.
       Кредитные организации (филиалы) организуют доставку  расчетных
   документов своих клиентов самостоятельно.
       Платежные требования и инкассовые поручения клиентов кредитных
   организаций    (филиалов),   предъявляемые   к   счету   кредитной
   организации  (филиала),  должны  направляться  в  учреждение   или
   подразделение   Банка   России,   обслуживающее  данную  кредитную
   организацию (филиал).
       8.7. Поступившие  в  исполняющий  банк  платежные требования и
   инкассовые поручения регистрируются в журнале произвольной формы с
   указанием номера счета плательщика,  номера,  даты и суммы каждого
   расчетного документа.  Учреждениями  и  подразделениями  расчетной
   сети  Банка  России  при регистрации дополнительно указываются БИК
   банка плательщика и БИК банка получателя средств (взыскателя).  На
   всех  экземплярах  поступивших  платежных  требований,  инкассовых
   поручений  в  верхнем  левом  углу  проставляются  дата  и   время
   поступления расчетного документа.
       8.8. Ответственный исполнитель исполняющего банка осуществляет
   контроль  полноты  и  правильности заполнения реквизитов платежных
   требований и  инкассовых  поручений  в  соответствии  с  порядком,
   предусмотренным  в  пункте  8.4  настоящей  главы,  за исключением
   проверки подписей и  печати  получателя  средств  (взыскателя),  а
   также  проверяет  наличие на всех экземплярах расчетных документов
   штампа банка - эмитента и подписи ответственного исполнителя.
       Расчетные документы,   оформленные  с  нарушением  требований,
   установленных настоящим пунктом,  подлежат возврату с  соблюдением
   требований   п.  2.21  настоящей  части  Положения.  При  возврате
   платежных  требований,  инкассовых  поручений  в   регистрационном
   журнале делается запись с указанием даты и причины возврата.
       8.9. При отсутствии или недостаточности  денежных  средств  на
   счете  плательщика  и  при отсутствии в договоре банковского счета
   условия об оплате расчетных документов сверх  имеющихся  на  счете
   денежных средств платежные требования, акцептованные плательщиком,
   платежные требования на безакцептное списание денежных  средств  и
   инкассовые    поручения    (с    приложенными    в   установленных
   законодательством случаях исполнительными документами)  помещаются
   в  картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы,
   не оплаченные в срок" с указанием даты помещения в картотеку.
       Исполняющий банк  обязан  известить банк - эмитент о помещении
   расчетных документов в картотеку по внебалансовому счету  N  90902
   "Расчетные документы,  не оплаченные в срок", направив извещение о
   постановке в картотеку формы 0401075 (Приложение 23  к  настоящему
   Положению).  Указанное  извещение  направляется исполняющим банком
   банку -  эмитенту  не  позже  рабочего  дня,  следующего  за  днем
   помещения расчетных документов в картотеку.  При этом на оборотной
   стороне первого экземпляра расчетного документа делается отметка о
   дате  направления  извещения,  проставляются штамп банка и подпись
   ответственного исполнителя.
       Банк -  эмитент  доводит извещение о постановке в картотеку до
   клиента по получении извещения от исполняющего банка.
       Оплата расчетных  документов  производится по мере поступления
   денежных средств на счет плательщика в очередности,  установленной
   законодательством.
       8.10. Допускается  частичная  оплата   платежных   требований,
   инкассовых  поручений,  находящихся  в картотеке по внебалансовому
   счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок".
       Частичная оплата  производится платежным ордером формы 0401066
   (Приложение 17 к  настоящему  Положению)  в  порядке,  аналогичном
   порядку частичной оплаты платежного поручения,  предусмотренному в
   п.  3.7  настоящей  части  Положения,  за  исключением  отметки  о
   частичной оплате.
       При частичной  оплате   платежного   требования,   инкассового
   поручения  из картотеки по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные
   документы,  не оплаченные в срок" ответственный исполнитель  банка
   проставляет   на   всех   экземплярах   расчетного   документа   в
   соответствующих графах в  нижней  части  бланка  номер  частичного
   платежа,  номер  и  дату  платежного  ордера,  которым произведена
   оплата,  сумму  частичного  платежа,  сумму  остатка  и   заверяет
   произведенные записи своей подписью.
       8.11. При полной  оплате  платежного  требования,  инкассового
   поручения   в  поле  "Отметки  банка"  проставляются  штамп  банка
   плательщика,  дата списания  со  счета  и  подпись  ответственного
   исполнителя.
       8.12. При  неполучении  платежа  по   платежному   требованию,
   инкассовому  поручению  либо  извещения  о  постановке в картотеку
   формы 0401075  (Приложение  23  к  настоящему  Положению)  банк  -
   эмитент может по просьбе получателя (взыскателя) средств направить
   в исполняющий банк запрос в произвольной форме о причине  неоплаты
   указанных  расчетных документов не позже рабочего дня,  следующего
   за днем получения соответствующего документа от получателя средств
   (взыскателя), если иной срок не предусмотрен договором банковского
   счета.
       8.13. В   случае  неисполнения  или  ненадлежащего  исполнения
   поручения клиента по получению  платежа  на  основании  платежного
   требования  или  инкассового  поручения банк - эмитент несет перед
   ним ответственность в соответствии с законодательством.
       8.14. В случае несоблюдения банками требований настоящей части
   Положения   к   проверке   расчетных    документов    они    несут
   ответственность   за   убытки,   возникшие  вследствие  исполнения
   неправомерно выставленных платежных требований,  оплачиваемых  без
   акцепта плательщиков, или инкассовых поручений.

                Глава 9. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ

       9.1. Платежное   требование   является  расчетным  документом,
   содержащим требование кредитора (получателя средств) по  основному
   договору  к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной
   суммы через банк.
       9.2. Платежные   требования   применяются   при   расчетах  за
   поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также
   в иных случаях, предусмотренных основным договором.
       9.3. Расчеты   посредством    платежных    требований    могут
   осуществляться   с   предварительным   акцептом   и   без  акцепта
   плательщика.
       9.4. Без  акцепта  плательщика расчеты платежными требованиями
   осуществляются в случаях:
       1) установленных законодательством;
       2) предусмотренных сторонами по основному договору при условии
   предоставления   банку,   обслуживающему   плательщика,  права  на
   списание  денежных  средств   со   счета   плательщика   без   его
   распоряжения.
       9.5. Платежное требование составляется на бланке формы 0401061
   (Приложение 9 к настоящему Положению).
       9.6. Кроме реквизитов,  приведенных в п.  2.10 настоящей части
   Положения, в платежном требовании указываются:
       а) условие оплаты;
       б) срок для акцепта;
       в) дата   отсылки   (вручения)   плательщику   предусмотренных
   договором  документов  в случае,  если эти документы были отосланы
   (вручены) им плательщику;
       г) наименование  товара (выполненных работ,  оказанных услуг),
   номер и дата договора,  номера документов, подтверждающих поставку
   товара  (выполнение работ,  оказание услуг),  дата поставки товара
   (выполнения работ,  оказания  услуг),  способ  поставки  товара  и
   другие реквизиты - в поле "Назначение платежа".

               Глава 10. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ,
                 ОПЛАЧИВАЕМЫМИ С АКЦЕПТОМ ПЛАТЕЛЬЩИКОВ

       10.1. Срок  для  акцепта  платежных  требований   определяется
   сторонами по основному договору.  При этом срок для акцепта должен
   быть не менее трех рабочих дней.
       При оформлении   платежного  требования  кредитор  (получатель
   средств) по основному договору в поле "Срок для акцепта" указывает
   количество  дней,  установленных  договором для акцепта платежного
   требования.  При отсутствии такого  указания  сроком  для  акцепта
   считаются три рабочих дня.
       10.2. На  всех   экземплярах   принятых   исполняющим   банком
   платежных  требований ответственный исполнитель банка в поле "Срок
   платежа" проставляет дату,  по наступлении которой  истекает  срок
   акцепта платежного требования.  День поступления в банк платежного
   требования в расчет указанной даты не принимается.
       Последний экземпляр   платежного   требования  используется  в
   качестве извещения для акцепта и передается плательщику в  тот  же
   день, если документы поступили в операционное время, либо не позже
   следующего рабочего дня при поступлении  документов  по  истечении
   операционного  времени.  Передача платежных требований плательщику
   осуществляется  исполняющим  банком  в  порядке,   предусмотренном
   договором банковского счета.
       10.3. Платежные требования  помещаются  исполняющим  банком  в
   картотеку  по  внебалансовому  счету N 90901 "Расчетные документы,
   ожидающие акцепта для оплаты"  до  получения  акцепта  плательщика
   либо наступления срока платежа.
       10.4. Плательщик вправе отказаться полностью или  частично  от
   акцепта  платежных  требований  по  основаниям,  предусмотренным в
   основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой
   формы  расчетов  заключенному договору,  с обязательной ссылкой на
   пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа.
       10.5. Отказ   плательщика   от  оплаты  платежного  требования
   оформляется заявлением  об  отказе  от  акцепта  формы  N  0401004
   (Приложение  24  к  настоящему  Положению),  составляемым  в  трех
   экземплярах.  Первый и  второй  экземпляры  заявления  оформляются
   подписями   должностных   лиц,  имеющих  право  подписи  расчетных
   документов, и оттиском печати плательщика.
       10.6. Ответственный  исполнитель  банка,  на которого возложен
   прием  заявлений  об  отказе  от  акцепта  платежных   требований,
   проверяет  правильность и полноту оформления клиентом заявления об
   отказе от акцепта,  наличие основания для отказа, ссылки на номер,
   дату,  пункт  договора,  в котором это основание предусмотрено,  а
   также соответствие номера и даты договора  указанным  в  платежном
   требовании  и  заверяет  все  экземпляры  заявления  об  отказе от
   акцепта своей подписью и оттиском штампа банка с указанием даты.
       10.7. При   полном  отказе  от  акцепта  платежное  требование
   изымается из картотеки по внебалансовому счету N 90901  "Расчетные
   документы,  ожидающие акцепта для оплаты" и в тот же день подлежит
   возврату в банк - эмитент вместе со вторым  экземпляром  заявления
   об отказе от акцепта для возврата получателю средств.
       Первый экземпляр заявления  об  отказе  от  акцепта  с  копией
   платежного требования помещается в документы дня банка плательщика
   в качестве основания возврата расчетного документа  без  оплаты  и
   списания  с  внебалансового  счета  N  90901 "Расчетные документы,
   ожидающие  акцепта  для  оплаты",   третий   экземпляр   заявления
   возвращается плательщику в качестве расписки в получении заявления
   об отказе от акцепта.
       10.8. При  частичном  отказе  от  акцепта платежное требование
   изымается из картотеки по внебалансовому счету N 90901  "Расчетные
   документы,  ожидающие  акцепта для оплаты" и оплачивается в сумме,
   акцептованной плательщиком.  При этом сумма, обозначенная цифрами,
   обводится и рядом с ней выводится новая сумма,  подлежащая оплате.
   Произведенная   запись    заверяется    подписью    ответственного
   исполнителя банка. Первый экземпляр заявления об отказе от акцепта
   вместе с первым экземпляром  платежного  требования  помещаются  в
   документы  дня  в  качестве основания списания денежных средств со
   счета клиента,  второй экземпляр заявления направляется  не  позже
   рабочего  дня,  следующего  за  днем приема заявления об отказе от
   акцепта,  в банк - эмитент для передачи получателю средств, третий
   экземпляр заявления возвращается плательщику в качестве расписки в
   получении заявления об отказе от акцепта.
       10.9. Ответственность   за   необоснованный  отказ  от  оплаты
   платежных требований  несет  плательщик.  Банки  не  рассматривают
   претензии  по  существу отказов от акцепта.  Все возникающие между
   плательщиком  и  получателем  средств  разногласия  разрешаются  в
   порядке, предусмотренном законодательством.
       10.10. При неполучении в установленный срок отказа от  акцепта
   платежных  требований  они считаются акцептованными и на следующий
   рабочий день после истечения срока акцепта изымаются из  картотеки
   по  внебалансовому  счету N 90901 "Расчетные документы,  ожидающие
   акцепта для оплаты" и  оплачиваются  со  счетов  плательщиков  при
   наличии  денежных  средств  на счете или помещаются в картотеку по
   внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в
   срок"  при  отсутствии  или  недостаточности  денежных  средств на
   счете.

               Глава 11. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ,
                 ОПЛАЧИВАЕМЫМИ БЕЗ АКЦЕПТА ПЛАТЕЛЬЩИКОВ

       11.1. В платежном требовании на безакцептное списание денежных
   средств со счетов плательщиков  на  основании  законодательства  в
   поле   "Условие   оплаты"   получатель  средств  проставляет  "без
   акцепта",  а также делает ссылку на закон (с указанием его номера,
   даты принятия),  на основании которого осуществляется взыскание. В
   поле "Назначение  платежа"  взыскателем  в  установленных  случаях
   указываются показания измерительных приборов и действующие тарифы.
       В платежном  требовании  на  безакцептное  списание   денежных
   средств  на  основании договора в поле "Условие оплаты" получатель
   средств указывает "без акцепта",  а также  дату,  номер  основного
   договора  и  соответствующий  его  пункт,  предусматривающий право
   безакцептного списания.
       11.2. Безакцептное   списание  денежных  средств  со  счета  в
   случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком
   при  наличии  в  договоре банковского счета условия о безакцептном
   списании  денежных  средств  либо  на  основании   дополнительного
   соглашения    к    договору    банковского    счета,   содержащего
   соответствующее  условие.   Плательщик   обязан   предоставить   в
   обслуживающий  банк  сведения  о  кредиторе  (получателе средств),
   который имеет право выставлять платежные  требования  на  списание
   денежных  средств  в  безакцептном порядке,  наименовании товаров,
   работ или услуг,  за которые будут производиться платежи,  а также
   об   основном  договоре  (дата,  номер  и  соответствующий  пункт,
   предусматривающий право безакцептного списания).
       Отсутствие условия  о безакцептном списании денежных средств в
   договоре  банковского  счета  либо  дополнительного  соглашения  к
   договору   банковского   счета,  а  также  отсутствие  сведений  о
   кредиторе  (получателе  средств)  и  иных  вышеуказанных  сведений
   является   основанием   для  отказа  банком  в  оплате  платежного
   требования без акцепта. Данное платежное требование оплачивается в
   порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта три рабочих
   дня.
       11.3. При приеме платежных требований на безакцептное списание
   денежных  средств  ответственный  исполнитель  исполняющего  банка
   обязан  проверить  наличие ссылки на законодательный акт (основной
   договор),  дающий право получателю средств  на  указанный  порядок
   расчетов,  его  дату,  номер,  соответствующий  пункт,  а  также в
   установленных случаях наличие показаний измерительных  приборов  и
   действующих тарифов.
       11.4. При  отсутствии   указания   "без   акцепта"   платежные
   требования подлежат оплате плательщиком в порядке предварительного
   акцепта со сроком для акцепта три рабочих дня.
       11.5. Банки    не   рассматривают   по   существу   возражений
   плательщиков  по  списанию  денежных  средств  с   их   счетов   в
   безакцептном порядке.
       Ответственность за   обоснованность   выставления   платежного
   требования   на   безакцептное  списание  денежных  средств  несет
   получатель средств.

               Глава 12. РАСЧЕТЫ ИНКАССОВЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ

       12.1. Инкассовое поручение является расчетным  документом,  на
   основании  которого  производится  списание  денежных  средств  со
   счетов плательщиков в бесспорном порядке.
       12.2. Инкассовые поручения применяются:
       1) в случаях,  когда  бесспорный  порядок  взыскания  денежных
   средств  установлен  законодательством,  в том числе для взыскания
   денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
       2) для взыскания по исполнительным документам;
       3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору,
   при  условии  предоставления  банку,  обслуживающему  плательщика,
   права на списание денежных средств со счета  плательщика  без  его
   распоряжения.
       12.3. Настоящая  глава  не   распространяется   на   взыскание
   денежных  средств  в  пользу  взыскателя  -  физического  лица  по
   предъявленному  им  исполнительному  документу  непосредственно  в
   банк,    обслуживающий    должника.   Порядок   такого   взыскания
   устанавливается отдельным нормативным актом Банка России.
       12.4. Инкассовое   поручение   составляется  на  бланке  формы
   0401071 (Приложение 13 к настоящему Положению).
       12.5. При  взыскании  денежных  средств со счетов в бесспорном
   порядке в случаях, установленных законом, в инкассовом поручении в
   поле   "Назначение   платежа"   должна   быть  сделана  ссылка  на
   соответствующий закон (с указанием его номера, даты принятия).
       12.6. При    взыскании    денежных    средств   на   основании
   исполнительных документов инкассовое  поручение  должно  содержать
   ссылку   на  дату  и  номер  исполнительного  документа,  а  также
   наименование органа, вынесшего решение, подлежащее принудительному
   исполнению.
       Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со  счетов,
   выставленные  на основании исполнительных документов,  принимаются
   банком  взыскателя  с   приложением   подлинника   исполнительного
   документа либо его дубликата.
       12.7. Банки не принимают к исполнению инкассовые поручения  на
   списание денежных средств в бесспорном порядке, если прилагаемый к
   инкассовому  поручению  исполнительный  документ   предъявлен   по
   истечении срока, установленного законодательством.
       12.8. Исполнительные  документы  о   взыскании   периодических
   платежей  (взыскании  алиментов,  возмещении  вреда,  причиненного
   здоровью,  и другие) сохраняют  силу  на  все  время,  на  которое
   присуждены  платежи.  Такой  же  порядок  действует  и в отношении
   нотариально  удостоверенных  соглашений  об  уплате  алиментов.  В
   указанных  случаях  сроки предъявления исполнительных документов к
   исполнению исчисляются для каждого платежа в отдельности.
       12.9. Банк  в  трехдневный срок со дня получения от взыскателя
   или судебного  пристава  -  исполнителя  инкассового  поручения  с
   приложенным   исполнительным   документом   исполняет   инкассовое
   поручение.  При отсутствии или недостаточности денежных средств на
   счете  должника  для  удовлетворения  требований  взыскателя  банк
   делает на исполнительном документе отметку о полном или  частичном
   неисполнении  указанных  в нем требований в связи с отсутствием на
   счете должника денежных средств и помещает инкассовое поручение  с
   приложенным    исполнительным    документом    в    картотеку   по
   внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в
   срок".   Инкассовые  поручения  исполняются  по  мере  поступления
   денежных средств в очередности, установленной законодательством.
       12.10. Бесспорный    порядок    списания    денежных   средств
   применяется по обязательствам в соответствии с условиями основного
   договора, за исключением случаев, установленных Банком России.
       Списание денежных средств  в  бесспорном  порядке  в  случаях,
   предусмотренных  основным  договором,  осуществляется  банком  при
   наличии в договоре банковского счета условия о  списании  денежных
   средств  в  бесспорном  порядке  либо на основании дополнительного
   соглашения   к    договору    банковского    счета,    содержащего
   соответствующее   условие.   Плательщик   обязан   предоставить  в
   обслуживающий банк  сведения  о  кредиторе  (получателе  средств),
   имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных
   средств в бесспорном порядке,  обязательстве,  по  которому  будут
   производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и
   соответствующий   пункт,   предусматривающий   право   бесспорного
   списания).
       Отсутствие условия о списании денежных  средств  в  бесспорном
   порядке   в   договоре   банковского  счета  либо  дополнительного
   соглашения  к  договору  банковского  счета,  а  также  отсутствие
   сведений  о  кредиторе  (получателе  средств) и иных вышеуказанных
   сведений  является  основанием  для   отказа   банком   в   оплате
   инкассового поручения.
       Инкассовое поручение должно содержать ссылку  на  дату,  номер
   основного договора и соответствующий его пункт,  предусматривающий
   право бесспорного списания.
       12.11. Ответственность     за     правомерность    выставления
   инкассового поручения и правильность указания основания  взыскания
   средств   несет   получатель   средств   (взыскатель).   Банки  не
   рассматривают по существу возражений плательщиков против  списания
   денежных средств с их счетов в бесспорном порядке.
       12.12. Банки  приостанавливают  списание  денежных  средств  в
   бесспорном порядке в следующих случаях:
       - по решению органа,  осуществляющего  контрольные  функции  в
   соответствии с законодательством, о приостановлении взыскания;
       - при наличии судебного акта о приостановлении взыскания;
       - по иным основаниям, предусмотренным законодательством.
       В документе,  представляемом  в   банк,   указываются   данные
   инкассового   поручения,   взыскание   по   которому  должно  быть
   приостановлено.
       При возобновлении  списания  денежных  средств  по инкассовому
   поручению его исполнение осуществляется с сохранением указанной  в
   нем  группы  очередности  и  календарной  очередности  поступления
   документа внутри группы.
       12.13. Исполнительный документ,  взыскание денежных средств по
   которому не  производилось  (за  исключением  случаев  прекращения
   исполнительного    производства)    или    произведено   частично,
   возвращается вместе с  инкассовым  поручением  исполняющим  банком
   банку  -  эмитенту  для  передачи  взыскателю лично под расписку в
   получении или заказной почтой с уведомлением. При этом исполняющий
   банк  делает  на  исполнительном документе отметку о дате возврата
   исполнительного документа с указанием взысканной суммы, если имела
   место частичная оплата документа.
       12.14. Исполнительный документ,  взыскание денежных средств по
   которому    произведено    или   прекращено   в   соответствии   с
   законодательством, возвращается исполняющим банком заказной почтой
   с  уведомлением  в  суд или другой орган,  выдавший исполнительный
   документ.  При этом  исполняющий  банк  делает  на  исполнительном
   документе  отметку  о  дате  его исполнения с указанием взысканной
   суммы  или  дате  возврата  с  указанием   основания   прекращения
   взыскания  (номер  и  дата заявления взыскателя,  определения суда
   (арбитражного суда) или иного документа) и взысканной суммы,  если
   имела место частичная оплата документа.
       12.15. О  возврате   исполнительного   документа   в   журнале
   регистрации  банка  делается  отметка  с  указанием даты возврата,
   суммы (или остатка суммы) и причины возврата.

           Часть II. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
           ЧЕРЕЗ КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ СЧЕТА (СУБСЧЕТА) КРЕДИТНЫХ
            ОРГАНИЗАЦИЙ (ФИЛИАЛОВ), ОТКРЫТЫЕ В БАНКЕ РОССИИ

              Глава 1. ОСОБЕННОСТИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ
                           ЧЕРЕЗ БАНК РОССИИ

       1.1. Настоящая  часть  Положения  регламентирует осуществление
   расчетов через  корреспондентские  счета  (субсчета),  открытые  в
   подразделениях расчетной сети Банка России (ГРКЦ, РКЦ), на валовой
   основе,  предусматривающей совершение  перевода  денежных  средств
   индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу.
       1.2. Для  проведения  расчетных  операций   каждая   кредитная
   организация,  расположенная  на  территории Российской Федерации и
   имеющая  лицензию  Банка  России   на   осуществление   банковских
   операций,    открывает    по    месту   своего   нахождения   один
   корреспондентский  счет  в  подразделении  расчетной  сети   Банка
   России.
       Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по
   месту    его   нахождения   один   корреспондентский   субсчет   в
   подразделении  расчетной  сети  Банка   России,   за   исключением
   филиалов,  обслуживающихся  в  одном  подразделении расчетной сети
   Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом
   кредитной   организации.   В   этом   случае   расчетные  операции
   осуществляются через  корреспондентский  счет  головной  кредитной
   организации   или   корреспондентский   субсчет   другого  филиала
   кредитной организации, открытые в Банке России.
       1.3. Отношения   между   Банком   России  и  обслуживаемой  им
   кредитной  организацией  (филиалом)  при  осуществлении  расчетных
   операций   через   расчетную   сеть   Банка   России  регулируются
   законодательством,  договором корреспондентского счета  (субсчета)
   (далее  по  тексту  -  Договор  счета),  который заключается между
   Банком России (в лице подразделения расчетной  сети  Банка  России
   при  наличии  на  это  доверенности  у  руководителя)  и кредитной
   организацией  (филиалом  -  при  наличии  на  это  доверенности  у
   руководителя), а также дополнениями к Договору счета.
       1.4. Договор счета заключается на согласованный сторонами срок
   и определяет порядок расчетного обслуживания,  права и обязанности
   кредитной организации (филиала)  и  Банка  России  при  совершении
   расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету),  способ
   обмена расчетными документами с Банком России,  порядок оплаты  за
   оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон
   за  неисполнение  или  ненадлежащее  исполнение  обязательств   по
   договору,   иные   условия,  предусмотренные  законодательством  и
   нормативными документами Банка России.
       1.5. Прием  расчетных  документов Банком России осуществляется
   независимо  от  остатка   средств   на   корреспондентском   счете
   (субсчете) кредитной организации (филиала) на момент их принятия.
       Платежи могут осуществляться в пределах средств,  имеющихся на
   момент   оплаты,   с   учетом   средств,   поступающих  в  течение
   операционного  дня,   и   кредитов   Банка   России   в   случаях,
   установленных нормативными документами Банка России и заключенными
   между Банком России и кредитными организациями договорами.
       1.6. Кредитная  организация  (филиал)  определяет  вид платежа
   ("почтой",  "телеграфом",  "электронно")  и   в   зависимости   от
   выбранного  вида  платежа  представляет  в подразделение расчетной
   сети Банка России расчетные документы на бумажных  носителях  и  /
   или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях).
       1.7. Операции   по   корреспондентским   счетам    (субсчетам)
   кредитных   организаций  (филиалов)  осуществляются  на  основании
   расчетных документов,  поступивших в подразделение расчетной  сети
   Банка  России на бумажных носителях или в электронном виде,  путем
   оплаты каждого расчетного документа. Расчетные документы клиентов,
   а  также  кредитной организации (филиала) по собственным операциям
   на  бумажных  носителях  представляются   кредитной   организацией
   (филиалом)  в  подразделения расчетной сети Банка России в составе
   сводного  платежного  поручения  с  приложением  описи   расчетных
   документов по форме Приложения 26 к настоящему Положению.
       Перечисление денежных    средств    кредитной     организацией
   (филиалом)  в  обязательные  резервы осуществляется отдельными ЭПД
   либо расчетными документами на бумажных носителях,  не входящими в
   состав   сводного  платежного  поручения.  При  этом  в  расчетных
   документах  кредитной  организации  на  перечисление  /  взыскание
   денежных  средств  в  обязательные  резервы,  депонируемые в Банке
   России,  очередность платежа не указывается и определяется  Банком
   России в соответствии с нормативными актами Банка России.
       1.8. Операции    по    списанию     денежных     средств     с
   корреспондентского    счета   (субсчета)   кредитной   организации
   (филиала) или зачислению на этот счет подтверждаются  выпиской  из
   корреспондентского  счета  (субсчета)  по  форме  Приложения  27 к
   настоящему Положению,  выдаваемой в зависимости от способа  обмена
   расчетными  документами,  принятого в подразделении расчетной сети
   Банка  России,  на  бумажном  носителе  или  в  виде  электронного
   служебно  -  информационного  документа  (далее по тексту - ЭСИД),
   которые кредитная организация (филиал) получает в сроки и порядке,
   установленные Договором счета или договором,  определяющим порядок
   обмена электронными документами с  использованием  средств  защиты
   информации (далее по тексту - Договор обмена).
       1.9. При  получении  выписки   из   корреспондентского   счета
   (субсчета)   с   приложенными   расчетными  документами  кредитная
   организация (филиал) зачисляет денежные  средства  клиенту  только
   при   полном   совпадении   реквизитов,  указанных  в  выписке,  с
   реквизитами  соответствующего  расчетного  документа,  являющегося
   основанием для осуществления операции.
       1.10. Кредитным     организациям     (филиалам),     открывшим
   корреспондентские счета (субсчета) в подразделениях расчетной сети
   Банка России,  с целью их однозначной идентификации при проведении
   расчетных операций присваиваются банковские идентификационные коды
   участников расчетов (БИК).
       Структура банковского  идентификационного  кода  и порядок его
   присвоения устанавливаются отдельным нормативным документом  Банка
   России ("Положение о "Справочнике БИК РФ").
       Кредитные организации  (филиалы)  могут  направлять  расчетные
   документы  в  подразделения  расчетной  сети  Банка  России с даты
   внесения сведений о них в "Справочник БИК РФ".
       1.11. Платеж, осуществляемый кредитной организацией (филиалом)
   через расчетную сеть Банка России, считается:
       - безотзывным  -  после  списания средств с корреспондентского
   счета (субсчета) кредитной  организации  (филиала)  плательщика  в
   подразделении  расчетной  сети  Банка  России,  подтвержденного  в
   зависимости от способа  обмена  расчетными  документами  выпиской,
   ЭСИД;
       - окончательным - после зачисления средств на счет получателя,
   подтвержденного   в   зависимости  от  способа  обмена  расчетными
   документами выпиской, ЭСИД.

                Глава 2. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ
              ОРГАНИЗАЦИЕЙ (ФИЛИАЛОМ) РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ
                         НА БУМАЖНЫХ НОСИТЕЛЯХ

       2.1. Кредитная    организация    (филиал)    представляет    в
   обслуживающее  подразделение  расчетной  сети Банка России сводное
   платежное поручение в  двух  экземплярах,  оформленное  на  бланке
   формы  0401060  (Приложение  1)  и  заполненное  в  соответствии с
   Приложением 25 к настоящему Положению. Сводное платежное поручение
   является  письменным распоряжением кредитной организации (филиала)
   - плательщика подразделению расчетной сети Банка России о списании
   с корреспондентского счета (субсчета) суммы денежных средств.
       К сводному   платежному   поручению   прилагаются    расчетные
   документы  и  опись  расчетных  документов,  которая  составляется
   кредитной организацией (филиалом)  в  двух  экземплярах  по  форме
   Приложения 26 к настоящему Положению.
       Сводное платежное поручение представляется отдельно по каждому
   виду  платежа  и  по  каждой группе очередности.  Оплата расчетных
   документов,   приложенных   к   сводному   платежному   поручению,
   осуществляется  в последовательности,  указанной в описи расчетных
   документов.
       Первый экземпляр  сводного  платежного поручения и каждый лист
   первого  экземпляра   описи   расчетных   документов   оформляются
   подписями должностных лиц кредитной организации (филиала), имеющих
   право распоряжения счетом,  и заверяются оттиском печати кредитной
   организации (филиала).
       Сводное платежное поручение не подлежит приему при  отсутствии
   описи и расчетных документов.
       Сводное платежное поручение не оформляется  при  представлении
   одиночного платежного поручения кредитной организации (филиала) по
   собственному платежу.
       2.2. Первые экземпляры сводного платежного поручения и описи с
   приложенными экземплярами расчетных документов являются основанием
   для  совершения  операции  по  корреспондентскому счету (субсчету)
   кредитной организации  (филиала)  и  помещаются  в  документы  дня
   подразделения   расчетной   сети   Банка   России,  обслуживающего
   кредитную организацию (филиал) плательщика.
       Вторые экземпляры   сводного   платежного  поручения  и  описи
   возвращаются   кредитной   организации   (филиалу)   ответственным
   исполнителем  подразделения расчетной сети Банка России с отметкой
   об  их  принятии  и   служат   распиской,   подтверждающей   прием
   документов.
       2.3. Кредитная    организация    (филиал)    представляет    в
   подразделение  расчетной  сети Банка России количество экземпляров
   расчетных документов клиентов и кредитной организации (филиала)  в
   составе  сводного  платежного  поручения  или  отдельные расчетные
   документы кредитной организации (филиала) в соответствии  с  видом
   платежа.
       При указании вида платежа "Почтой":
       - три  экземпляра,  если получателем является клиент кредитной
   организации (филиала),  из которых  один  экземпляр  подразделение
   расчетной  сети Банка России,  обслуживающее кредитную организацию
   (филиал) плательщика,  помещает в документы  дня;  два  экземпляра
   направляет   в   подразделение   расчетной   сети   Банка  России,
   обслуживающее  кредитную  организацию  (филиал)  получателя,   для
   передачи  кредитной  организации  (филиалу)  получателя  вместе  с
   выпиской из корреспондентского счета (субсчета);
       - два экземпляра,  если получателем средств является кредитная
   организация (филиал) или клиент подразделения расчетной сети Банка
   России,  не  являющийся  кредитной  организацией,  из которых один
   экземпляр помещается в документы дня подразделения расчетной  сети
   Банка России,  а другой передается кредитной организации (филиалу)
   - получателю или клиенту подразделения расчетной сети Банка России
   вместе с выпиской из счета;
       - один   экземпляр,   если   получателем   средств    является
   подразделение расчетной сети Банка России.
       При указании вида платежа "Телеграфом":
       - один   экземпляр,   который   остается   в   документах  дня
   подразделения  расчетной   сети   Банка   России,   обслуживающего
   кредитную организацию (филиал) плательщика.
       При указании вида платежа "Электронно":
       - два экземпляра,  которые используются для формирования ЭПД и
   помещаются в документы  дня  подразделения  расчетной  сети  Банка
   России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика.
       При незаполнении  поля  "Вид  платежа"  (в  случае  совершения
   расчетных  операций  между  подразделениями  расчетной  сети Банка
   России, обслуживаемыми одним вычислительным центром):
       - два экземпляра,  которые используются для формирования ЭПД и
   помещаются в документы  дня  подразделения  расчетной  сети  Банка
   России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика;
       в случае  совершения  расчетных  операций   между   кредитными
   организациями  (филиалами),  обслуживаемыми  одним  подразделением
   расчетной сети Банка России:
       - три  экземпляра,  если получателем является клиент кредитной
   организации (филиала),  из которых  один  экземпляр  подразделение
   расчетной   сети  Банка  России  помещает  в  документы  дня;  два
   экземпляра подразделение  расчетной  сети  Банка  России  передает
   кредитной  организации  (филиалу)  получателя вместе с выпиской из
   корреспондентского счета (субсчета);
       - два экземпляра,  если получателем средств является кредитная
   организация (филиал) или клиент подразделения расчетной сети Банка
   России,  не  являющийся  кредитной  организацией,  из которых один
   экземпляр помещается в документы дня подразделения расчетной  сети
   Банка России,  а другой передается кредитной организации (филиалу)
   - получателю или клиенту подразделения расчетной сети Банка России
   вместе с выпиской из счета;
       в случае совершения внутрирегиональных электронных расчетов:
       - два экземпляра,  которые используются для формирования ЭПД и
   помещаются в документы  дня  подразделения  расчетной  сети  Банка
   России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика.
       2.4. Подразделение расчетной  сети  Банка  России  при  приеме
   сводных  платежных  поручений с приложениями осуществляет проверку
   правильности их составления и оформления в соответствии с пп.  2.7
   - 2.15 части I настоящего Положения.
       По расчетным  документам  кредитной  организации,  у   которой
   отозвана    лицензия   на   осуществление   банковских   операций,
   дополнительно проверяется соответствие назначения платежа  перечню
   операций,  разрешенных  нормативными  документами Банка России для
   кредитных организаций, у которых отозвана лицензия.
       Если при  приеме сводного платежного поручения и приложенных к
   нему расчетных  документов  выявлены  нарушения  требований  Банка
   России  по  их  оформлению,  сводное  платежное  поручение  и  все
   приложенные к нему расчетные документы приему не подлежат.
       2.5. В расчетных документах, принятых подразделением расчетной
   сети Банка России к исполнению, проверяется:
       - соответствие  наименований,  местонахождения,  БИК кредитных
   организаций (филиалов)  плательщика  и  получателя  и  номеров  их
   корреспондентских счетов (субсчетов) "Справочнику БИК РФ";
       - соответствие номеров счетов плательщика и получателя средств
   в части соблюдения допустимой разрядности цифровых знаков;
       - соответствие балансовых счетов второго порядка и кода валюты
   Правилам  ведения  бухгалтерского  учета в кредитных организациях,
   расположенных на территории Российской Федерации от 18.06.97 N 61.
       2.6. Расчетные документы,  не прошедшие контроль,  указанный в
   пп.  2.4,  2.5 части II  настоящего  Положения  и  не  принятые  к
   дальнейшей  обработке,  подразделение  расчетной сети Банка России
   возвращает  вместе  с   выпиской   из   корреспондентского   счета
   (субсчета)  и  извещением о возврате расчетных документов по форме
   Приложения 30 к настоящему Положению.
       2.7. Расчетные документы на бумажных носителях,  не принятые к
   дальнейшей  обработке,  возвращаются  доверенному  лицу  кредитной
   организации   (филиала),   полномочия   которого   подтверждены  в
   доверенности,  оформленной  подписями  распорядителей   счетом   и
   заверенной   печатью   в  соответствии  с  заявленными  образцами.
   Доверенным лицом вносятся исправления в сумму сводного  платежного
   поручения,  в  количество включенных в сводное платежное поручение
   расчетных документов и в  опись  непосредственно  в  подразделении
   расчетной сети Банка России в соответствии с извещением о возврате
   расчетных документов.

         Глава 3. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
              (ФИЛИАЛОМ) ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ

       3.1. Сформированный  ЭПД  или  пакет ЭПД кредитная организация
   (филиал) направляет в подразделение расчетной сети Банка России  с
   использованием   средств   телекоммуникаций  или  представляет  на
   магнитном носителе курьером либо спецсвязью.
       3.2. В зависимости от принятого в подразделении расчетной сети
   Банка России  способа  обмена  информацией  кредитная  организация
   (филиал)  направляет ЭПД (пакет ЭПД) в виде полноформатных ЭПД или
   ЭПД сокращенного формата,  которые формируются  в  соответствии  с
   требованиями Банка России.
       Полноформатный ЭПД содержит все реквизиты платежного поручения
   (включая  текстовые  реквизиты)  и имеет равную юридическую силу с
   платежным поручением на бумажном носителе,  оформленным печатью  и
   подписями   распорядителя  счетом  в  соответствии  с  заявленными
   кредитной  организацией  (филиалом)  образцами.  ЭПД  сокращенного
   формата  содержит  часть  реквизитов,  обязательных для совершения
   операций по счетам в подразделении расчетной сети Банка России.
       3.3. При  обмене  ЭПД  сокращенного  формата  в Договор обмена
   включаются   обязательство   кредитной    организации    (филиала)
   плательщика   самостоятельно  направлять  расчетные  документы  на
   бумажных  носителях,   на   основании   которых   составлены   ЭПД
   сокращенного  формата,  кредитной организации (филиалу) получателя
   для отражения расчетных операций по счетам клиентов, а также сроки
   направления расчетных документов.
       3.4. Магнитный носитель (дискету) с ЭПД кредитная  организация
   (филиал)  представляет вместе с двумя экземплярами описи магнитных
   носителей  (дискет),   составленной   на   бумажном   носителе   в
   произвольной форме.  В описи указываются общее количество и номера
   магнитных носителей (дискет),  а также общее  количество  и  сумма
   ЭПД,  входящих  в  состав  каждого  магнитного носителя (дискеты).
   Опись оформляется печатью  и  подписями  распорядителей  счетом  в
   соответствии   с  заявленными  кредитной  организацией  (филиалом)
   образцами.
       Один экземпляр  описи помещается в документы дня подразделения
   расчетной  сети  Банка  России,  второй   возвращается   кредитной
   организации (филиалу) с отметкой о принятии.
       Магнитные носители (дискеты), содержащие электронные платежные
   документы,  не  удовлетворяющие требованиям нормативных документов
   Банка  России,  регламентирующих   правила   обмена   электронными
   документами   между   Банком   России,   кредитными  организациями
   (филиалами) и другими клиентами  Банка  России  при  осуществлении
   расчетов через расчетную сеть Банка России,  не прошедшие контроль
   и  не  принятые  подразделением  расчетной  сети   Банка   России,
   возвращаются кредитной организации (филиалу) с отметкой о возврате
   в описи.

           Глава 4. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
                 ПО КОРРЕСПОНДЕНТСКОМУ СЧЕТУ (СУБСЧЕТУ)
                    КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ФИЛИАЛА)

       4.1. При  наличии  на   корреспондентском   счете   (субсчете)
   кредитной организации (филиала) денежных средств,  достаточных для
   удовлетворения всех требований,  предъявленных к  счету,  списание
   этих  средств  осуществляется  в  порядке поступления распоряжений
   владельца  счета  и  других   расчетных   документов   в   течение
   операционного дня,  если иное не предусмотрено законодательством и
   договором счета.  Под достаточностью средств на  счете  понимается
   наличие   остатка  денежных  средств  на  корреспондентском  счете
   (субсчете) кредитной организации  (филиала)  не  ниже  суммы  всех
   требований   к   нему  либо  выполнение  условий,  предусмотренных
   договором счета,  позволяющих проводить расчетные операции по всем
   требованиям,  предъявленным к счету, сумма которых превышает сумму
   остатка денежных средств на счете.
       4.2. Операции  по  списанию  и  зачислению  денежных  средств,
   осуществляемые по корреспондентскому  счету  (субсчету)  кредитной
   организации (филиала), отражаются на балансе кредитной организации
   (филиала) датой их проведения в подразделении расчетной сети Банка
   России. При отсутствии такой возможности операции осуществляются в
   соответствии с Приложением 28 к настоящему Положению.
       4.3. При недостаточности денежных средств на корреспондентском
   счете   (субсчете)    кредитной    организации    (филиала)    для
   удовлетворения  всех  предъявленных  к нему требований операции по
   списанию  денежных  средств  осуществляются   в   соответствии   с
   очередностью, установленной законодательством.
       В этом  случае  средства,  списанные  со  счета   плательщика,
   отражаются по балансовому счету учета средств, списанных со счетов
   клиентов, но не проведенных по корреспондентскому счету (субсчету)
   кредитной  организации  (филиала)  из-за  недостаточности средств.
   Расчетные  документы  помещаются   в   соответствующую   картотеку
   неоплаченных   расчетных  документов  к  корреспондентскому  счету
   (субсчету) кредитной организации (филиала).
       4.4. Не  исполненные  по  окончании  операционного  дня  из-за
   недостаточности  средств  на  корреспондентском  счете  (субсчете)
   расчетные документы, по которым производится списание на основании
   исполнительных  документов,  предусматривающих  перечисление   или
   выдачу  денежных  средств со счета для удовлетворения требований о
   возмещении  вреда,  причиненного  жизни  и   здоровью,   а   также
   требований  о  взыскании алиментов;  по выплате выходных пособий и
   оплате труда с лицами,  работающими по трудовому договору,  в  том
   числе  по  контракту;  по  выплате  вознаграждений  по  авторскому
   договору;  по удовлетворению других денежных требований; расчетные
   документы,  предусматривающие  перечисление  или  выдачу  денежных
   средств для расчетов по оплате  труда  с  лицами,  работающими  по
   трудовому  договору (контракту),  а также отчислениям в Пенсионный
   фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской
   Федерации,  Государственный  фонд  занятости  населения Российской
   Федерации  и  фонды  обязательного  медицинского  страхования,  по
   платежам  в  бюджет  и внебюджетные фонды,  расчетные документы по
   исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других
   денежных требований, помещаются в картотеку неоплаченных расчетных
   документов в подразделении расчетной сети Банка России.
       Расчетные документы  по  другим  платежам  не подлежат учету в
   подразделении  расчетной  сети  Банка  России  и  передаются   для
   помещения   их  в  картотеку  неоплаченных  расчетных  документов,
   ведущуюся в  кредитной  организации  (филиале).  Оплата  расчетных
   документов производится в порядке календарной очередности.
       4.5. Подразделение  расчетной   сети   Банка   России   выдает
   кредитной  организации  (филиалу)  выписку  из  корреспондентского
   счета (субсчета),  подтверждающую совершение операции, и извещения
   по форме Приложений 29, 30 к настоящему Положению.
       4.6. Одновременно  с  выпиской  из  корреспондентского   счета
   (субсчета)  кредитной организации (филиалу) выдается общая справка
   по форме Приложения  31  к  настоящему  Положению  об  оплаченных,
   помещенных   в   картотеку   неоплаченных   расчетных  документов,
   возвращенных документах на бумажных носителях.
       4.7. В  качестве  извещения  кредитной  организации (филиала),
   клиента кредитной  организации  (филиала)  о  помещении  расчетных
   документов   в   картотеки  неоплаченных  расчетных  документов  в
   подразделении расчетной сети Банка  России  и  (или)  в  кредитной
   организации    (филиале)    из-за   недостаточности   средств   на
   корреспондентском   счете   (субсчете)    кредитной    организации
   (филиала),  а  также  о  последующей  их  оплате служит выписка из
   внебалансового  лицевого  счета,  на  котором  в  соответствии   с

Новости партнеров
Счетчики
 
Популярное в сети
Реклама
Разное
Rambler's Top100