|
Стр. 1
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 24 октября 1997 г. N 7-У
О ПОРЯДКЕ
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ
БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(в ред. Указаний ЦБ РФ
от 07.06.2000 N 799-У, от 30.11.2000 N 858-У,
от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У,
от 12.10.2001 N 1039-У, от 09.01.2002 N 1090-У,
от 11.04.2002 N 1135-У)
1. Настоящее Указание разработано в соответствии с
Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" (пункт 5 статьи 4, статья 56) и "О банках и
банковской деятельности" (статьи 40, 43), иными законодательными
актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России и
устанавливает обязательные для кредитных организаций правила
составления и представления отчетности в Банк России, а также
унифицированные требования к оформлению, построению и утверждению
форм отчетности.
2. В целях исполнения настоящего Указания под отчетностью
понимается предусмотренная действующим законодательством
Российской Федерации и нормативными актами Банка России форма
получения информации о деятельности кредитных организаций, при
которой Банк России получает информацию в виде установленных
отчетных документов (форм отчетности), утвержденных Банком России,
подписанных электронной цифровой подписью или собственноручно
лицами, ответственными за достоверность представленных сведений.
Основными признаками отчетности являются:
- обязательность - каждая кредитная организация обязана
представлять отчетность по показателям, формам, в адреса и сроки,
установленные настоящим Указанием;
- документальная обоснованность - все данные отчетности
формируются на основе первичных учетных документов, в том числе
разрабатываемых в соответствии с Планом счетов бухгалтерского
учета в кредитных организациях Российской Федерации и Правилами
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации, от 18 июня 1997
г. N 61, утвержденными Приказом Банка России от 18 июня 1997 г.
N 02-263 (с последующими изменениями и дополнениями) ("Вестник
Банка России" от 29.07.97 N 49), а также иных документов,
предусмотренных нормативными актами Банка России;
- юридическая сила - формы отчетности являются официальными
документами кредитной организации, которая в соответствии с
действующим законодательством несет ответственность за их
достоверность, правильность оформления и своевременность
представления.
Получение Банком России отчетности от кредитных организаций
необходимо для разработки и проведения денежно - кредитной и
валютной политики, осуществления надзора за деятельностью
кредитных организаций, валютного контроля и регулирования,
составления платежного баланса Российской Федерации, анализа
поступлений и остатков на счетах по учету средств федерального
бюджета и государственных внебюджетных фондов, а также
осуществления контроля за ликвидацией кредитных организаций.
3. Формы отчетности, порядок их составления и представления, а
также Перечень отчетности кредитных организаций, представляемой в
Центральный банк Российской Федерации, приведены соответственно в
Приложениях 1 и 2 к настоящему Указанию.
Правила составления отчетности, представляемой в особом
порядке, устанавливаются соответствующими нормативными актами
Банка России.
Банк России вправе по решению Председателя Банка России или
его Первого заместителя наряду с отчетностью, включенной в
Перечень, запрашивать от кредитных организаций отдельные сведения
и разъяснения в разовом порядке, а также проводить единовременные
обследования деятельности кредитных организаций.
4. В целях обеспечения единого, унифицированного подхода к
сбору и обработке отчетности устанавливаются стандартные
требования к оформлению и построению форм отчетности.
Унифицированные формы отчетности имеют заголовочную,
содержательную и оформительскую части.
4.1. Заголовочная часть включает обязательные реквизиты,
размещенные в зоне для размещения кодовых обозначений реквизитов и
в зоне для размещения реквизитов заголовочной части документа.
Зона для размещения кодовых обозначений реквизитов,
располагающаяся в правом верхнем поле документа, включает
следующие реквизиты:
- код формы отчетности по ОКУД, где три младших разряда
указывают на порядковый номер формы, 3-й и 4-й разряды - на
принадлежность к подклассу, 1-й и 2-й разряды - принадлежность к
классу. Код формы по ОКУД является постоянным реквизитом;
- код территории по Общероссийскому классификатору объектов
административно - территориального деления (ОКАТО);
- код кредитной организации по Общероссийскому классификатору
предприятий и организаций (ОКПО);
- регистрационный номер, присвоенный кредитной организации
(филиалу) и занесенный в Книгу государственной регистрации
кредитных организаций;
- банковский идентификационный код (БИК) по Справочнику БИК
РФ.
Кодовые обозначения проставляются отчитывающейся кредитной
организацией (филиалом) в соответствии с кодами, присвоенными ей
ГМЦ Российского статистического агентства или территориального
органа Российского статистического агентства (коды ОКПО и ОКАТО),
а также БИК и регистрационными номерами, присвоенными Банком
России.
В зоне для размещения реквизитов заголовочной части документа
симметрично тексту документа располагаются наименование формы
документа и период, за который (или дата, на которую)
представляется информация. Под наименованием формы с левой стороны
указываются наименование отчитывающейся кредитной организации
(филиала) и ее фактический почтовый адрес (если иное не
предусмотрено порядком составления и представления отчетности), с
правой стороны - индекс (номер) формы, периодичность представления
информации и единица измерения.
4.2. Содержательная часть формы отчетности может быть
представлена в табличной (матричной) форме или в виде вопросника
(анкеты), где все показатели располагаются последовательно в
порядке очередности. Для обеспечения автоматизированной обработки
информации все строки и графы содержательной части формы должны
нумероваться последовательно сквозной цифровой нумерацией во всех
разделах (включая справочный).
4.3. В оформительской части формы указываются должности
ответственных за составление формы лиц, их личная подпись с
расшифровкой, номер телефона и дата составления документа. В
отдельных случаях предусматривается место для печати. В
документах, состоящих из двух и более страниц, реквизиты
оформительской зоны располагаются на последней странице.
К лицам, проверяющим и подписывающим формы, относятся
руководитель кредитной организации, главный бухгалтер (лица, их
замещающие (исполняющие обязанность) в установленном
законодательством порядке) либо их заместители, а также другие
лица, выполняющие управленческие функции, подписи которых
предусмотрены на формах отчетности. Лица, подписавшие и
завизировавшие формы отчетности, несут ответственность за их
достоверность, полноту и своевременность представления в Банк
России.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)
5. Порядок составления и представления отчетности должен
включать следующую информацию:
- цель введения формы;
- периодичность и сроки ее представления;
- круг кредитных организаций, составляющих и представляющих
данную отчетность в Банк России;
- описание показателей формы или ссылка на нормативный
документ, описывающий порядок их формирования;
- логическая и арифметическая увязка показателей (перекрестное
сопоставление) с показателями других форм отчетности.
При необходимости для отдельных форм отчетности может быть
установлен порядок исправления данных, отличный от установленного
данным Указанием, а также порядок представления отчетности с
нулевыми показателями.
6. Не подлежит публикации.
7. Бланками форм отчетности кредитные организации
обеспечиваются самостоятельно.
8. Основными требованиями, предъявляемыми Банком России к
кредитным организациям при составлении и представлении отчетности,
являются полнота заполнения, достоверность отчетных данных и
своевременность ее представления. В соответствии с этим должны
выполняться следующие условия.
8.1. В формах отчетности приводятся все предусмотренные в них
показатели. В случае отсутствия данных по одному или нескольким
показателям в соответствующей статье (строке, графе) отчетности
проставляется ноль для цифровых показателей. В случае отсутствия
данных по нецифровым показателям (символьным, дата)
соответствующая статья (строка, графа) отчетности не заполняется.
В случае, если форма отчетности содержит только нулевые
показатели, отчет не представляется, при этом в Банк России
направляется сообщение об отсутствии соответствующих операций
(если иное не предусмотрено порядком составления и представления
отчета) и содержащее атрибуты, позволяющие однозначно определить
форму отчетности. Данное сообщение должно быть подписано
электронной цифровой подписью или собственноручно руководителем
кредитной организации (его заместителем), а также лицом,
замещающим (исполняющим обязанность) руководителя в установленном
законодательством порядке.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)
8.2. Данные отчетности приводятся в единицах измерения,
установленных для показателей каждой конкретной формы.
В случае, если для отдельных показателей формы единица
измерения отличается от установленной для формы в целом, в
соответствующих графах следует указывать единицы измерения для
данных показателей. Для расчетных показателей необходимо также
указывать точность расчета (количество знаков после запятой).
8.3. В отчетности кредитной организации должна быть обеспечена
сопоставимость отчетных данных с показателями предыдущего
отчетного периода.
8.4. Кредитные организации и их филиалы при необходимости
представляют территориальному учреждению Банка России краткие
пояснения о причинах изменений отдельных показателей по сравнению
с данными за предыдущий отчетный период.
9. Исправление данных, включенных в отчетность, производится в
том отчетном периоде, в котором были обнаружены искажения данных,
и сопровождается объяснениями, составленными в произвольной
письменной форме за подписью уполномоченных лиц, выполняющих
управленческие функции (если иное не предусмотрено порядком
составления и представления отчета).
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 11.04.2002
N 1135-У)
10. Порядок хранения отчетности определяется кредитными
организациями самостоятельно, если иное не установлено
нормативными актами Банка России.
11. Отчетность представляется кредитными организациями в Банк
России на бумажных носителях и / или в электронном виде в
форматах, установленных Банком России, содержащих тот же набор
показателей, что и документ на бумажном носителе, в соответствии с
требованиями нормативных актов Банка России.
В случае представления кредитными организациями в
территориальные учреждения (структурные подразделения) Банка
России отчетности только в электронном виде отчетность на бумажных
носителях хранится в кредитных организациях и должна быть
предъявлена по первому требованию территориальных учреждений
(структурных подразделений) Банка России.
Кредитные организации несут ответственность за соответствие
данных, представляемых на бумажных носителях и в электронном виде.
12. Датой представления отчетности считается день фактической
передачи ее в территориальные учреждения (структурные
подразделения) Банка России либо - дата отправления, обозначенная
в штемпеле почтового предприятия, при этом внутри одного города
почтовые отправления не допускаются.
Датой представления отчетности в электронном виде считается
дата отправления Банком России в адрес кредитной организации
(филиала) сообщения, подтверждающего ее подлинность. Проверка
подлинности электронного документа включает проверку правильности
электронной цифровой подписи (ЭЦП) и соответствие
зарегистрированного владельца этой ЭЦП составителю документа, а
также контроль правильности и полноты идентификационных реквизитов
электронного документа.
Если день представления отчетности совпадает с нерабочим днем,
то отчетность представляется в первый рабочий день после выходного
или праздничного дня. Если срок представления отчетности
определяется в календарных днях, то он продлевается на количество
праздничных дней.
В случае внесения Банком России изменений в формы отчетности
их представление в измененном виде устанавливается начиная со
следующей отчетной даты после утверждения соответствующих
изменений, если иное не установлено нормативными актами Банка
России.
13. В случае нарушения сроков представления отчетности, а
также представление неполной или недостоверной информации Банк
России вправе применять к кредитным организациям меры воздействия,
предусмотренные Федеральными законами "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)" (статья 75) и "О банках и
банковской деятельности" (пункт 3 статьи 20), иными
законодательными актами Российской Федерации и нормативными актами
Банка России.
14. Ответственность Банка России за разглашение сведений,
содержащихся в отчетности кредитных организаций, определяется
действующим законодательством.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.97 N 7-У
ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 30.11.2000 N 858-У,
от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У,
от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)
(введено Указанием ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409024
---------------T----------------------------¬
¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦
¦ по ОКАТО +-------T----------------T---+
¦ ¦по ОКПО¦регистрационный ¦БИК¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦
+--------------+-------+----------------+---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+----------------+----
СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ
ЕЖЕГОДНОЙ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ,
БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" __________ ____ Г.
Наименование кредитной организации _____________________
Почтовый адрес _________________________________________
Форма N 024
По мере заключения договора
----T------------T--------------T------------T------------T------¬
¦ N ¦Наименование¦Место регист- ¦Номер, дата ¦Номер, дата ¦Приме-¦
¦п/п¦аудиторской ¦рации аудитор-¦выдачи и ¦и срок дей- ¦чание ¦
¦ ¦организации,¦ской органи- ¦срок дейст- ¦ствия дого- ¦ ¦
¦ ¦ с которой ¦зации (город) ¦вия лицензии¦вора, заклю-¦ ¦
¦ ¦ заключен ¦ ¦аудиторской ¦ченного меж-¦ ¦
¦ ¦ договор ¦ ¦организации,¦ду кредитной¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦орган, ее ¦и аудитор- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦выдавший ¦ской органи-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦зациями ¦ ¦
+---+------------+--------------+------------+------------+------+
¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---+------------+--------------+------------+------------+------+
¦1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+------------+--------------+------------+------------+-------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _____________ ____ г.
Порядок составления и представления отчета
сведения о заключении договора на проведение
ежегодной аудиторской проверки кредитной
организации, банковской группы
(введено Указанием ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
1. Целью введения отчетности является получение Банком России
сведений о заключении договоров на проведение ежегодной
аудиторской проверки кредитных организаций, банковских групп для
осуществления контроля за проведением кредитными
организациями ежегодного аудита в соответствии с требованиями
Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (ст. 42).
2. Сведения о заключении договора на проведение аудита
представляются кредитной организацией начиная с 15 января 2002
года по итогам деятельности кредитной организации за 2001 год.
Впоследствии сведения представляются кредитной организацией,
имевшей лицензию на осуществление банковских операций на начало
текущего года, ежегодно, в недельный срок после заключения
договора (дополнительного соглашения к договору) с аудиторской
организацией на проведение ежегодного аудита в
территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за
ее деятельностью, на бумажных носителях.
Для условий составления настоящей отчетности под "кредитной
организацией" понимается также и головная кредитная организация
банковской группы.
3. В графе 1 указывается краткое наименование аудиторской
организации, с которой заключен договор.
4. В графе 2 указывается место регистрации аудиторской
организации.
5. В графе 3 указываются номер, дата выдачи и срок действия
лицензии аудиторской организации, орган, ее выдавший.
6. В графе 4 указываются номер, дата и срок действия договора
(дополнительного соглашения к договору), заключенного между
кредитной и аудиторской организациями.
7. В графе 5 указывается код "1", если кредитная организация
заключила договор на проведение ежегодного аудита кредитной
организации; код "2", если кредитная организация заключила договор
на проведение ежегодного аудита консолидированной
отчетности банковской группы. Если в соответствии с заключенным
договором проведение аудиторской проверки предусмотрено поэтапно,
то в графе ставится код "3".
(введено Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409051
----------------T--------------------------------¬
¦Код территории ¦ Код кредитной организации ¦
¦ по ОКАТО +-------T---------------T--------+
¦ ¦по ОКПО¦регистрационный¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦
+---------------+-------+---------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+-------+---------------+---------
СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ
по состоянию на "__" ______________ г.
Наименование кредитной организации ______________
Почтовый адрес __________________________________
Форма N 051
На нерегулярной основе
___________________________________________________________________--T---------T------------T-------------------------------¬
¦ Аффилированные лица ¦Дата ¦Основания, ¦Принадлежащие аффилированному ¦
+--------T---T---------T-------T--------T---------T---------T--------+наступ- ¦в силу ко- ¦ лицу акции (доли) в уставном ¦
¦Индиви- ¦Тип¦Полное и ¦Место ¦Почтовый¦Для юри- ¦Код ОКПО ¦Код ИНН ¦ления ¦торых лицо ¦ капитале кредитной организации¦
¦дуальный¦ ¦сокращен-¦нахож- ¦адрес ¦дического¦юриди- ¦юриди- ¦основа- ¦является ¦ ¦
¦код ¦ ¦ное наи- ¦дения ¦юриди- ¦лица не ¦ческого ¦ческого ¦ния, в ¦аффилиро- ¦ ¦
¦ ¦ ¦менование¦юриди- ¦ческого ¦запол- ¦лица ¦лица ¦силу ко- ¦ванным ли- ¦ ¦
¦ ¦ ¦юридичес-¦ческого¦лица ¦няется ¦ ¦ ¦торого ¦цом кредит- ¦ ¦
¦ ¦ ¦кого лица¦лица ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лицо яв- ¦ной органи- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ляется ¦зации ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аффили- +---T--------+---------T---------T-----------+
¦ ¦ ¦Ф.И.О. ¦Граж- ¦Место ¦Наимено- ¦Серия ¦Номер ¦рованным ¦Код¦Приме- ¦Акции ¦% голосов¦% акций ¦
¦ ¦ ¦физичес- ¦данство¦житель- ¦вание до-¦документа¦докумен-¦лицом ¦ ¦чания ¦коли- ¦к сумме ¦(долей) ¦
¦ ¦ ¦кого лица¦физи- ¦ства ¦кумента, ¦физичес- ¦та физи-¦кредит- ¦ ¦ ¦чество / ¦голосую- ¦к УК ¦
¦ ¦ ¦ ¦ческого¦физи- ¦удостове-¦кого лица¦ческого ¦ной ор- ¦ ¦ ¦кате- ¦щих акций¦кредит- ¦
¦ ¦ ¦ ¦лица ¦ческого ¦ряющего ¦ ¦лица ¦ганизации¦ ¦ ¦гория ¦ ¦ной ор- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦лица ¦личность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(тип) ¦ ¦ганизации ¦
+--------+---+---------+-------+--------+---------+---------+--------+---------+---+--------+---------+---------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦
+--------+---+---------+-------+--------+---------+---------+--------+---------+---+--------+---------+---------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+---+---------+-------+--------+---------+---------+--------+---------+---+--------+---------+---------+------------
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ___________ ___ г.
Порядок
составления и представления Отчета
Список аффилированных лиц
(введено Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)
1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в
Положении Банка России "О порядке ведения учета и представления
информации об аффилированных лицах кредитных организаций" от
19.03.2002 N 184-П (Приложение 1).
2. Отчет представляется кредитными организациями в
территориальные учреждения Банка России:
- по мере изменений сведений - не позднее 10 дней с момента
внесения изменений;
- по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней с
даты получения письменного требования Банка России;
- по состоянию на 1 января - в срок не позднее 30 дней после
окончания отчетного года.
3. В случае если в графе 5 необходимо указать место жительства
физического лица, то указывается страна и населенный пункт.
4. В случае если в графе 6 необходимо указать наименование
документа, удостоверяющего личность физического лица, то
указывается паспорт или иной документ в соответствии с
законодательством Российской Федерации либо законодательством
страны, гражданином которой является данное лицо.
(введено Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409052
----------------T--------------------------------¬
¦Код территории ¦ Код кредитной организации ¦
¦ по ОКАТО +-------T---------------T--------+
¦ ¦по ОКПО¦регистрационный¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦
+---------------+-------+---------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+-------+---------------+---------
СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ,
ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ
по состоянию на "__" ______________ г.
Наименование кредитной организации ______________
Почтовый адрес __________________________________
Форма N 052
На нерегулярной основе
------T--------T--------T---------T--------T------------------T------------¬
¦N п/п¦Индиви- ¦Индиви- ¦% акций ¦Суммар- ¦Тип связи, позво- ¦Условия, на ¦
¦груп-¦дуальный¦дуальный¦(долей) к¦ный % ¦ляющей распоря- ¦ основании ¦
¦пы ¦код лица¦код лица¦УК лица, ¦акций ¦жаться акциями ¦которых лица¦
¦лиц ¦ ¦ ¦указанно-¦(долей) ¦(долями) между ли-¦принадлежат ¦
¦ ¦ ¦ ¦го в гр. ¦к УК ¦цами (гр. 2 и гр. ¦к группе лиц¦
¦ ¦ ¦ ¦2, кото- ¦кредит- ¦3) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦рым имеет¦ной ор- ¦1 - акционер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦право ¦ганиза- ¦(участник); +---T--------+
¦ ¦ ¦ ¦распоря- ¦ции, ко-¦2 - соглашение ¦Код¦Приме- ¦
¦ ¦ ¦ ¦жаться ¦торым ¦(согласов. ¦ ¦чания ¦
¦ ¦ ¦ ¦лицо, ¦имеет ¦действ.); ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦указанное¦право ¦3 - родственники; ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦в гр. 3 ¦распоря-¦4 - участие в ор- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦жаться ¦ганах управления; ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦группа ¦5 - иное ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+--------+---------+--------+------------------+---+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-----+--------+--------+---------+--------+------------------+---+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+--------+--------+---------+--------+------------------+---+---------
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ___________ ___ г.
Порядок
составления и представления Отчета
Список аффилированных лиц, принадлежащих
к группе лиц
(введено Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)
1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в
Положении Банка России "О порядке ведения учета и представления
информации об аффилированных лицах кредитных организаций" от
19.03.2002 N 184-П (Приложение 2).
2. Отчет представляется кредитными организациями в
территориальные учреждения Банка России:
- по мере изменения сведений - не позднее 10 дней с момента
внесения изменений;
- по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней с
даты получения письменного требования Банка России;
- по состоянию на 1 января - в срок не позднее 30 дней после
окончания отчетного года.
(введено Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409053
----------------T--------------------------------¬
¦Код территории ¦ Код кредитной организации ¦
¦ по ОКАТО +-------T---------------T--------+
¦ ¦по ОКПО¦регистрационный¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦
+---------------+-------+---------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+-------+---------------+---------
РЕКВИЗИТЫ ФИНАНСОВО - ПРОМЫШЛЕННОЙ ГРУППЫ
по состоянию на "__" ______________ г.
Наименование кредитной организации ______________
Почтовый адрес __________________________________
Форма N 053
На нерегулярной основе
----------T--------T---------------------------------------------¬
¦Полное и ¦Номер ¦ Центральная компания ФПГ ¦
¦сокращен-¦регист- +---------T---------------T----------T--------+
¦ное наи- ¦рацион- ¦Полное и ¦Место нахож- ¦ Код ОКПО ¦Код ИНН ¦
¦менование¦ного ¦сокращен-¦дения (почтовый¦ ¦ ¦
¦ФПГ ¦свиде- ¦ное наи- ¦адрес) ¦ ¦ ¦
¦ ¦тельства¦менование¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ФПГ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------+---------+---------------+----------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+---------+--------+---------+---------------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------+--------+---------+---------------+----------+---------
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ___________ ___ г.
Порядок
составления и представления Отчета
Реквизиты финансово - промышленной группы
(введено Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)
1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в
Положении Банка России "О порядке ведения учета и представления
информации об аффилированных лицах кредитных организаций" от
19.03.2002 N 184-П (Приложение 3).
2. Отчет представляется кредитными организациями в
территориальные учреждения Банка России:
- по мере изменения сведений - не позднее 10 дней с момента
внесения изменений;
- по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней с
даты получения письменного требования Банка России;
- по состоянию на 1 января - в срок не позднее 30 дней после
окончания отчетного года.
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409101
----------------T---------------------------¬
¦Код территории ¦ Код кредитной организации ¦
¦ по ОКАТО +----T-----------------T----+
¦ ¦ по ¦ регистрационный ¦ БИК¦
¦ ¦ОКПО¦ номер ¦ ¦
+---------------+----+-----------------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+----+-----------------+-----
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ
ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
за ___________ месяц ____ г.
Наименование кредитной организации _______________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Форма N 101
Месячная
тыс. руб.
-------T-----------------T---------------------------------T-----------------¬
¦Номер ¦ Входящие остатки¦ Обороты за отчетный период ¦Исходящие остатки¦
¦счета ¦ на отчетную дату+----------------T----------------+ ¦
¦второ-¦ ¦ по дебету ¦ по кредиту ¦ ¦
¦го +-----T-----T-----+----T-----T-----+----T-----T-----+----T-----T------+
¦поряд-¦руб. ¦ин. ¦итого¦руб.¦ин. ¦итого¦руб.¦ин. ¦итого¦руб.¦ин. ¦итого ¦
¦ка ¦ ¦вал.,¦ ¦ ¦вал.,¦ ¦ ¦вал.,¦ ¦ ¦вал.,¦ ¦
¦ ¦ ¦драг.¦ ¦ ¦драг.¦ ¦ ¦драг.¦ ¦ ¦драг.¦ ¦
¦ ¦ ¦мета-¦ ¦ ¦мета-¦ ¦ ¦мета-¦ ¦ ¦мета-¦ ¦
¦ ¦ ¦ллы ¦ ¦ ¦ллы ¦ ¦ ¦ллы ¦ ¦ ¦ллы ¦ ¦
+------+-----+-----+-----+----+-----+-----+----+-----+-----+----+-----+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦
L------+-----+-----+-----+----+-----+-----+----+-----+-----+----+-----+-------
А. Балансовые счета
Актив
------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------
Б. Счета доверительного управления
Актив
------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------
В. Внебалансовые счета
Актив
------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------
Г. Срочные операции
Актив
------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
Д. Счета ДЕПО
Актив
------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ г.
Порядок
составления и представления отчета
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского
учета кредитной организации
(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым
ведутся операции кредитной организации в соответствии с Правилами
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской
Федерации от 18.06.97 N 61 (с учетом изменений и дополнений).
2. По разделам А, Б, В, Г отчет представляется в целых тысячах
рублей, по разделу Д - в штуках.
3. Суммы в графах отчета 3, 6, 9, 12 указываются в рублевом
эквиваленте.
4. В разделе Д "Счета ДЕПО" данные отражаются только по графам
4, 7, 10 и 13.
5. Для представления отчета на бумажном носителе используется
бумага стандартного формата - 297 мм с горизонтальной распечаткой
информации.
6. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию
на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное
учреждение Банка России:
- кредитными организациями, не имеющими филиалов, - на третий
рабочий день месяца, следующего за отчетным;
- кредитными организациями, имеющими филиалы, и кредитными
организациями с отозванными лицензиями на осуществление банковских
операций - на четвертый рабочий день месяца, следующего за
отчетным;
- по состоянию на 1 января - кредитными организациями, не
имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за
отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее
25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных
организаций - в сроки, установленные территориальными учреждениями
Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков,
установленных территориальным учреждениям Банка России для
передачи отчетности в Банк России.
7. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской
Федерации:
- по состоянию на первое число месяца - не позднее 24-го числа
месяца, следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
- по состоянию на 1 января - без заключительных оборотов - не
позднее 25 января года, следующего за отчетным, с учетом
заключительных оборотов - не позднее 10 марта года, следующего за
отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской
Федерации без заключительных оборотов - не позднее 20 января года,
следующего за отчетным, с учетом заключительных оборотов - в
сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов
головному банку.
8. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в
территориальные учреждения Банка России в соответствии с
Инструкцией Банка России "О порядке осуществления надзора за
банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и
дополнений) в порядке и в сроки, установленные территориальными
учреждениями Банка России. Срок представления отчета
территориальными банками и центральным аппаратом (с учетом данных
по операциям отделений банка на территории г. Москвы)
Сберегательного банка Российской Федерации - не позднее 18-го
числа месяца, следующего за отчетным, в объеме,
предусмотренном Указанием оперативного характера Банка России от
29.01.2001 N 15-Т.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
|
